• Tak Berkategori

Fitur Roth Meningkatkan Manfaat untuk Paket 401 (k) dan 403 (b)

Rencana Roth 401 (k) dan Roth 403 (b) bisa menjadi pilihan cerdas jika Anda menginginkan pendapatan bebas pajak di masa pensiun dan bersedia membayar pajak di muka. Berikut adalah cara kerja rencana, beberapa pro dan kontra, dan bagaimana mereka dibandingkan dengan rencana 401 (k) dan 403 (b) tradisional.

Apa Fitur Roth Meningkatkan Manfaat untuk Paket 401 (k) dan 403 (b)?

  • Jika majikan Anda menawarkan Roth 401 (k) atau Roth 403 (b), Anda akan membayar pajak sekarang tetapi tidak saat pensiun.
  • Tidak seperti Roth IRA, Roth 401 (k) s dan Roth 403 (b) s tidak tunduk pada batasan pendapatan, jadi Anda berhak tidak peduli berapa banyak penghasilan Anda.
  • Anda dapat menghindari distribusi minimum yang diwajibkan dengan menggulirkan akun ke Roth IRA.

Bagaimana Rencana Roth 401 (k) dan 403 (b) Bekerja

Rencana Roth 401 (k) dan 403 (b) bekerja hampir sama dengan rencana tradisional, kecuali bahwa mereka didanai dengan kontribusi setelah pajak dan dikenakan pajak serupa dengan Roth IRA.


Seperti Roth IRA, karyawan dapat menarik kontribusinya kapan saja, tanpa pajak.Penarikan lainnya juga akan bebas pajak, asalkan dihitung sebagai distribusi yang memenuhi syarat .Secara khusus, karyawan tersebut harus berusia minimal 59½ tahun atau cacat dan telah memiliki Roth setidaknya selama lima tahun .Ada aturan distribusi yang berbeda untuk penerima yang mewarisi Roth setelah pemilik akun asli meninggal.

Kontribusi maksimum untuk tahun 2021 adalah $ 19.500, ditambah kontribusi tambahan sebesar $ 6.500untuk karyawan yang berusia setidaknya 50 tahun pada akhir tahun, dengan total $ 26.000.  Namun, hanya kontribusi karyawan yang dapat masuk ke akun Roth; kontribusi apa pun yang cocok dari pemberi kerja harus masuk ke akun sebelum pajak tradisional, dan mereka akan dikenakan pajak setelah penarikan.


Pro dan Kontra Roth Plans

Rencana Roth 401 (k) dan 403 (b) memiliki kelebihan dan kekurangan — tidak hanya dibandingkan dengan rencana 401 (k) dan 403 (b) tradisional tetapi dengan Roth IRA. Berikut ini ikhtisar singkatnya:

Perlakuan Pajak yang Menguntungkan di Pensiun

Seperti Roth IRA, kontribusi untuk Roth 401 (k) dan 403 (b) rencana dibuat dengan dolar setelah pajak, jadi tidak ada keringanan pajak awal. Namun, penarikan bisa bebas pajak. Ini memberikan beberapa keuntungan dibandingkan rencana 401 (k) dan 403 (b) tradisional.

Pertama (dan paling jelas) adalah pendapatan bebas pajak. Hal lain adalah bahwa distribusi dari 401 (k) tradisional dihitung sebagai pendapatan biasa, yang dapat mempengaruhi kena pajak dari manfaat Jaminan Sosial pensiunan dan berpotensi meningkatkan braket pajak mereka.

Suatu Cara di Sekitar Distribusi yang Dibutuhkan

Tidak seperti Roth IRA, Roth 401 (k) s dan 403 (b) s tunduk pada distribusi minimum yang diwajibkan (RMD) setelah pemegang akun mencapai usia 72, seperti akun tradisional 401 (k) atau 403 (b).

Namun, jika pemegang akun menggulirkan saldo paket mereka menjadi Roth IRA, mereka tidak perlu khawatir tentang RMD. Ini tidak hanya memberikan fleksibilitas yang lebih besar kepada pensiunan tetapi juga memungkinkan untuk menyerahkan lebih banyak akun kepada ahli waris mereka daripada yang dapat mereka lakukan dengan rencana tradisional.

Tidak Semua Pemberi Kerja Menawarkan Mereka

Meskipun Roth 401 (k) s dan 403 (b) s menjadi lebih luas, tidak setiap perusahaan menawarkan satu sebagai pilihan. Tetapi perhatikan bahwa jika Anda wiraswasta, baik penuh waktu atau paruh waktu, Anda dapat memenuhi syarat untuk mendirikan 401 (k) independen dan menetapkan uang yang Anda sumbangkan sebagai kontribusi Roth.

Paket ini juga dapat memiliki batas kontribusi yang lebih tinggi daripada paket 401 (k) lainnya jika Anda memenuhi syarat sebagai pemilik tunggal.

Tidak Ada Batasan Pendapatan, Tidak Seperti Roth IRA

Salah satu keuntungan dari rencana Roth 401 (k) dan 403 (b) dibandingkan Roth IRA adalah bahwa mereka tidak tunduk pada batasan pendapatan.  Pada tahun 2019, seorang eksekutif yang berpenghasilan $ 300.000 per tahun dapat menampung hingga $ 19.000 ($ 25.000 jika 50 atau lebih) di Roth 401 (k) atau 403 (b). Pada tingkat pendapatan itu, mereka tidak akan memenuhi syarat untuk memberikan kontribusi apa pun kepada Roth IRA.

Kontribusi Roth sebesar $ 19.000 yang diberikan setiap tahun selama 20 tahun, menghasilkan tingkat yang relatif konservatif sebesar 5% setahun, akan berjumlah lebih dari $ 653.000. Itu tidak termasuk kontribusi pengejaran atau peningkatan kontribusi maksimum yang diperbolehkan. Plus, semua uang itu bebas pajak jika pemegang rekening memenuhi persyaratan distribusi Roth yang memenuhi syarat.

Karyawan bergaji rendah dapat berkontribusi pada rencana Roth 401 (k) atau 403 (b) di tempat kerja dan tetap memberikan kontribusi kepada Roth IRA, selama pendapatan mereka tidak melebihi jumlah ambang IRA.  Pada tahun 2021, siapa pun yang menikah, mengajukan pajak bersama, dan memiliki pendapatan kotor yang disesuaikan (MAGI) yang dimodifikasi kurang dari $ 198.000 berhak atas kontribusi IRA penuh sebesar $ 6.000, atau $ 7.000 dengan kontribusi pengejaran.3  Jadi total kontribusi mereka kepada Roth 401 (k) atau 403 (b) ditambah Roth IRA bisa setinggi $ 25.000, atau $ 32.000 dengan kedua kontribusi catch-up.

Seorang karyawan yang menyumbangkan $ 19.000 kepada Roth 401 (k) atau 403 (b) ditambah $ 6.000 kepada Roth IRA untuk jangka waktu 20 tahun, dan yang akunnya tumbuh pada tingkat tahunan sebesar 5%, akan mendapatkan lebih dari $ 850.000— semuanya berpotensi bebas pajak.

Referensi cepat

Dalam kebanyakan skenario, Roth 401 (k) s dan 403 (b) lebih unggul dari rekan tradisional mereka.

Jadi Mana yang Lebih Baik: Roth atau Rencana Tradisional?

Kebijaksanaan konvensional mengatakan penting untuk mengetahui apakah Anda akan berada dalam kelompok pajak yang lebih tinggi atau lebih rendah di masa pensiun sebelum memutuskan antara Roth atau rencana tradisional. Namun, dalam banyak kasus, ini mungkin tidak masalah.

Misalnya, Sally Saver termasuk dalam kelompok pajak 24% dan bekerja untuk perusahaan yang menawarkan Roth 401 (k). Dia dengan patuh menabung $ 15.000 setahun di akun Roth-nya selama 30 tahun. Tetapi karena dia memberikan kontribusi setelah pajak, kontribusinya sebenarnya menghabiskan biaya $ 18.360 setahun ($ 15.000 ditambah pajak $ 3.600 karena jumlahnya tidak ditangguhkan pajak). Oleh karena itu, pada akhir 30 tahun, dia akan membayar pajak sebesar $ 108.000 atas kontribusi Roth-nya.

Sementara itu, temannya, Nancy Now, memberikan kontribusi pada 401 (k) tradisional. Nancy juga termasuk dalam kelompok pajak 24% dan menikmati pengurangan pajak tahunan sebesar $ 3.600 atas kontribusinya karena kontribusinya dilakukan sebelum pajak. Dengan demikian, dia mengurangi pajaknya dengan total $ 108.000 selama 30 tahun. Dengan asumsi bahwa kedua wanita tersebut memperoleh rata-rata 5% dari investasi mereka, mereka masing-masing akan memiliki hampir $ 1 juta dalam rencana mereka pada saat mereka pensiun.

Sekarang anggaplah Sally dan Nancy mulai menarik uang dari rencana mereka pada akhir periode 30 tahun, bahwa mereka tetap dalam kelompok pajak 24%, dan mereka masing-masing menarik $ 50.000 setahun. Nancy harus membayar $ 12.000 per tahun untuk distribusinya, sementara Sally tidak membayar apa pun. Jika kedua wanita itu hidup selama 30 tahun lagi, Nancy akan membayar pajak sebesar $ 360.000 untuk distribusi 401 (k) miliknya. Selain itu, distribusi Nancy kemungkinan akan memicu setidaknya sebagian pajak atas tunjangan Jaminan Sosialnya.

Garis bawah

Skenario di atas adalah contoh jitu tentang manfaat dari menerima peluru dan membayar pajak sekarang daripada nanti jika Anda mampu. Meskipun variabel seperti perubahan tarif pajak, umur panjang, dan kinerja investasi juga harus diperhitungkan, akun Roth cenderung mengalahkan rencana tradisional di sebagian besar skenario seperti ini.

Namun, tabungan yang disiplin dapat mengubah persamaannya. Anda akan ingat bahwa Nancy Now menghemat $ 3.600 setahun dalam pengurangan pajak dengan memasukkan uangnya ke dalam 401 (k) tradisional. Jika dia menginvestasikan tabungan itu setiap tahun dan mendapatkan 5% dari uang itu, dia akan memiliki sekitar $ 240,00 setelah 30 tahun — cukup untuk membayar sebagian besar pajak atas penarikan IRA-nya.