Persyaratan Modal Berbasis Risiko

Apa Persyaratan Modal Berbasis Risiko?

Persyaratan modal berbasis risiko mengacu pada aturan yang menetapkan modal regulasi minimum untuk lembaga keuangan. Persyaratan modal berbasis risiko ada untuk melindungi perusahaan keuangan, investor mereka, klien mereka, dan ekonomi secara keseluruhan. Persyaratan ini memastikan bahwa setiap lembaga keuangan memiliki modal yang cukup untuk menanggung kerugian operasional sambil mempertahankan pasar yang aman dan efisien.

Memahami Kebutuhan Modal Berbasis Risiko

Persyaratan modal berbasis risiko sekarang tunduk pada dasar permanen, sesuai aturan yang diadopsi pada bulan Juni 2011 oleh Kantor Pengawas Mata Uang (OCC), Dewan Gubernur Federal Reserve System, dan Federal Deposit Insurance Corporation. (FDIC). Selain mewajibkan adanya lantai permanen, aturan tersebut juga memberikan keleluasaan dalam perhitungan risiko untuk aset tertentu yang berisiko rendah.

Amandemen Collins dari Dodd-Frank Wall Street Reform dan Undang-Undang Perlindungan Konsumen memberlakukan persyaratan modal berbasis risiko minimum untuk lembaga penyimpanan yang diasuransikan, lembaga penyimpanan, perusahaan induk, dan perusahaan keuangan non-bank yang diawasi oleh Federal Reserve.

Di bawah aturan Dodd-Frank, setiap bank diharuskan memiliki rasio modal berbasis risiko total 8% dan rasio modal berbasis risiko tingkat 1 4,5%. Bank dianggap “bermodal baik” jika memiliki rasio tingkat 1 8% atau lebih besar dan rasio modal berbasis risiko total minimal 10%, dan rasio leverage tingkat 1 minimal 5%.

Pertimbangan Khusus

Biasanya, modal inti mencakup saham biasa lembaga keuangan, cadangan yang diungkapkan, laba ditahan, dan jenis saham preferen tertentu. Total modal termasuk modal inti dan modal inti dan merupakan perbedaan antara aset dan kewajiban bank. Namun, ada perbedaan dalam kedua kategori ini.

Untuk menetapkan pedoman tentang bagaimana bank harus menghitung modalnya, Komite Basel untuk Pengawasan Perbankan, yang beroperasi melalui Bank untuk Penyelesaian Internasional , menerbitkan Basel Accords. Basel I diperkenalkan pada tahun 1988, diikuti oleh Basel II pada tahun 2004. Basel III dikembangkan sebagai tanggapan atas defisit regulasi keuangan yang muncul pada akhir krisis keuangan tahun 2000-an. Pedoman ini dimaksudkan untuk membantu menilai risiko kredit bank terkait dengan aset neraca dan eksposur off-balance sheet.

Modal Berbasis Risiko vs. Standar Modal Tetap

Baik modal berbasis risiko dan standar modal tetap bertindak sebagai bantalan untuk melindungi perusahaan dari kebangkrutan. Namun, standar modal tetap mengharuskan semua perusahaan memiliki jumlah uang yang sama dalam cadangan mereka, dan sebaliknya, modal berbasis risiko memvariasikan jumlah modal yang harus dimiliki perusahaan berdasarkan tingkat risikonya.

Industri asuransi mulai menggunakan modal berbasis risiko daripada standar modal tetap pada 1990-an setelah serangkaian perusahaan asuransi bangkrut pada 1980-an dan 1990-an. Misalnya, pada tahun 1980-an, di bawah standar modal tetap, dua perusahaan asuransi dengan ukuran yang sama di negara bagian yang sama pada umumnya diharuskan untuk memiliki jumlah modal yang sama sebagai cadangan, tetapi setelah tahun 1990-an, perusahaan asuransi tersebut menghadapi persyaratan yang berbeda berdasarkan ceruk asuransi dan tingkat risikonya yang unik.