Tips Pensiun: Pilih anuitas hadiah amal terbaik

Sebuah hadiah anuitas amal (CGA), seperti namanya, merupakan sebuah tax-deductible hadiah dan anuitas yang menghasilkan pendapatan. Ini adalah cara untuk mendapatkan keuntungan dari organisasi amal atau nirlaba yang pekerjaannya Anda dukung, sambil tetap menghidupi diri sendiri dan kerabat Anda. Memilih yang terbaik melibatkan pemilihan lembaga dengan tujuan yang terpuji dan persyaratan yang dapat diterima secara finansial.

Jangan bingung dengan penerima dana ) atau penerima yang Anda tunjuk sejumlah uang seumur hidup.

Apa Tips Pensiun: Pilih anuitas hadiah amal terbaik?

  • Anuitas hadiah amal (CGA) adalah hadiah yang dapat dikurangkan dari pajak dan anuitas yang menghasilkan pendapatan.
  • Sebagai imbalan atas transfer uang tunai, sekuritas yang dapat dipasarkan, atau aset lain yang tidak dapat dibatalkan, organisasi amal setuju untuk membayar Anda (atau penerima dana) atau penerima yang Anda tunjuk sejumlah uang seumur hidup.
  • Secara umum, ada tiga jenis anuitas hadiah amal: anuitas hadiah langsung, anuitas hadiah yang ditangguhkan, dan anuitas hadiah yang fleksibel.

Yang penting, pembayaran anuitas, yang sebagian bebas pajak, didukung oleh semua aset amal dan berlanjut sampai Anda meninggal dan penerima Anda meninggal, tidak peduli bagaimana kinerja investasi hadiah Anda . 

Jenis Anuitas Hadiah Amal 

Secara umum, ada tiga jenis anuitas hadiah amal (meskipun tidak setiap negara bagian mengizinkan semuanya):

  • Anuitas hadiah segera : Pembayaran kepada annuitant dimulai segera setelah presentasi hadiah. Pengaturan yang paling umum adalah pembayaran triwulanan, tetapi bisa bulanan, tengah tahunan, atau tahunan. 
  • Anuitas hadiah yang ditangguhkan (atau anuitas hadiah pembayaran yang ditangguhkan): Annuitant mulai menerima pembayaran di masa mendatang, yang dipilih oleh donor. Pembayaran bisa bulanan, triwulanan, setengah tahunan, atau tahunan dan harus dimulai lebih dari satu tahun setelah tanggal kontribusi.
  • Anuitas hadiah yang fleksibel : Annuitant tidak langsung menentukan tanggal mulai pembayaran, malah memilih untuk tetap membukanya untuk beberapa waktu mendatang (misalnya saat dia pensiun). Tentu saja, semakin tua annuitant saat pembayaran dimulai, semakin besar pembayaran tersebut.

Dalam tiga jenis anuitas hadiah amal, biasanya ada tiga opsi pembayaran:

  • Kehidupan lajang : dibayarkan kepada satu orang seumur hidupnya
  • Dua kehidupan berturut-turut : dibayarkan kepada satu orang dan kemudian kepada orang kedua jika orang tersebut hidup lebih lama dari yang pertama
  • Bersama dan selamat : yang terdiri dari jumlah yang sama yang dibayarkan kepada dua orang secara bersamaan sampai satu meninggal; jumlah gabungan tersebut kemudian dibayarkan kepada korban

Memilih Amal

American Council on Gift Annuities (ACGA) memperkirakan bahwa setidaknya 4.000 organisasi amal menawarkan anuitas hadiah.  Mengetahui dan memahami praktik terbaik yang direkomendasikan ACGA memberikan titik awal yang bagus untuk evaluasi Anda terhadap calon amal.

ACGA merekomendasikan agar badan amal melakukan hal berikut: 

  1. Memenuhi peraturan negara bagian. Ini termasuk memberikan pernyataan pengungkapan kepada calon donor sebelum anuitas ditetapkan dan mematuhi semua persyaratan pelaporan negara.
  2. Tentukan aset yang akan diterima. Sementara uang tunai dan sekuritas yang dihargai adalah hadiah yang paling umum, beberapa badan amal juga menerima real estat , properti pribadi berwujud, dan jenis kepentingan properti lainnya.
  3. Tetapkan usia minimum untuk anuitas langsung dan ditangguhkan. Usia rata-rata penerima anuitas langsung adalah 79. Banyak badan amal mengharuskan annuitants berusia minimal 60 tahun untuk menerima pembayaran segera , atau telah mencapai usia tersebut untuk mulai menerima pembayaran yang ditangguhkan. Menunjuk seseorang yang lebih muda dari 60, ACGA mengatakan, dapat menimbulkan masalah bagi donor dan badan amal: Pembayaran tetap tidak menyesuaikan dengan inflasi , yang selama beberapa dekade dapat secara serius menggerogoti nilai sebenarnya, dan lamanya waktu penerima akan menerima pembayaran bisa menghabiskan hadiah asli.
  4. Tetapkan ukuran hadiah minimum dan jadwal tarif.Bagi banyak organisasi amal, hadiah minimum yang diwajibkan untuk anuitas adalah $ 10.000 atau lebih.Jadwal tarif yang disarankan ACGA dirancang untuk menghasilkan sisa setidaknya 50% dari hadiah asli untuk amal.ACGA mencatat bahwa asumsi residuum 50% menyatakan bahwa tidak ada yang akan digunakan untuk tujuan amal sampai kewajiban pembayaranselesai.
  5. Berkomunikasi secara teratur dengan donor dan annuitants.Komunikasi bisa berupa buletin, undangan ke acara khusus, dan lain sebagainya.Plus, janji apa pun bahwa hadiah Anda akan didedikasikan untuk tujuan tertentu harus dihormati, dan Anda harus terus diperbarui perkembangannya.

Taruh Uang Anda Di Mana Hati Anda Berada

Mayoritas (91,5%) organisasi amal melaporkan bahwa mereka “selalu atau biasanya mengikuti tarif yang disarankan ACGA” untuk pembayaran anuitas menurut survei tahun 2019.  Beberapa organisasi memang menawarkan tarif yang lebih tinggi. Jika yang Anda pertimbangkan melakukannya, sebaiknya pastikan tarifnya sesuai dengan peraturan negara bagian yang berlaku. Organisasi yang menawarkan tarif yang lebih rendah daripada yang disarankan oleh ACGA harus dilihat dengan cermat — terutama karena tarif ACGA pada awalnya konservatif. 

Katakanlah Anda memiliki penerima atas kemurahan hati Anda — yayasan komunitas, universitas, atau jenis badan amal lainnya. Jika demikian, buka situs web yang sesuai atau hubungi dan:

  • Tanyakan apakah badan amal menawarkan CGA. Jika ya, lanjutkan. Jika tidak, carilah amal lain.
  • Cari tahu apakah itu mengikuti praktik terbaik ACGA (termasuk tarif yang disarankan) dan jika tidak, tanyakan tentang pedoman dan tarif yang dipatuhi.

Tidak ada daftar lengkap organisasi amal yang menawarkan anuitas ini, tetapi daftar sponsor ACGA seluruhnya terdiri dari organisasi yang melakukannya.

Ketika Masuk Akal

Anuitas hadiah amal bukan untuk semua orang. Bahkan mungkin tidak bagi kebanyakan orang. Tetapi Anda mungkin menjadi kandidat jika Anda:

  • Berada dalam kelompok pajak tinggi
  • Tidak memiliki ahli waris (atau telah membuat ketentuan yang memadai untuk yang Anda miliki)
  • Apakah dalam kesehatan yang baik
  • Telah menghargai aset dalam akun kena pajak dan dapat menggunakan pengurangan pajak yang cukup besar

Garis bawah

Jika Anda ingin memberikan kontribusi yang signifikan untuk amal yang Anda pedulikan – tetapi juga menginginkan keamanan pendapatan tetap yang dapat diandalkan seumur hidup – anuitas hadiah amal bisa menjadi pilihan yang bagus. Jika menurut Anda anuitas hadiah amal adalah sarana pemberian terencana yang tepat untuk Anda, carilah badan amal yang menawarkannya (dan juga dukung kegiatan yang Anda setujui, tentu saja).

Gunakan pedoman ACGA untuk mengevaluasi amal ini, kemudian habiskan waktu dengan penasihat keuangan Anda untuk memastikan ini adalah langkah yang tepat untuk strategi perencanaan real atau pajak Anda secara keseluruhan.