Ensiklopedia keuangan

Panduan Cepat untuk Perencanaan Harta Kekayaan Bernilai Tinggi

Perencanaan properti bisa jadi sulit dan sangat menantang, terutama jika Anda adalah individu dengan kekayaan bersih tinggi. Tidak hanya nuansa perencanaan perkebunan yang cukup rumit, tetapi hal-hal dalam industri juga terus berubah, yang seringkali membuat sulit untuk mengikutinya.

Dari undang-undang perpajakan hingga kewajiban pajak hingga masalah lain yang memengaruhi keluarga, ada begitu banyak hal yang harus Anda pertimbangkan. Beberapa tujuan individu berpenghasilan tinggi termasuk melindungi warisan untuk ahli waris, meminimalkan pajak harta benda, menghindari proses pengesahan hakim , dan menunjuk wali yang tepat. Tetapi bagaimana Anda menavigasi proses yang rumit ini? Artikel ini berfungsi sebagai panduan cepat untuk merencanakan harta warisan Anda.

Apa Panduan Cepat untuk Perencanaan Harta Kekayaan Bernilai Tinggi?

  • Pastikan Anda mempekerjakan seseorang untuk mengurus kepentingan terbaik Anda saat Anda siap untuk merencanakan harta warisan Anda.
  • Pastikan untuk meminimalkan pajak harta benda Anda dengan mengetahui batas pajak transfer hadiah, harta warisan, dan pembangkitan — pembebasan pajak hadiah dan harta warisan adalah $ 11,7 juta per individu untuk tahun 2021 ($ 11,58 juta untuk tahun 2020).
  • Pastikan Anda membuat ketentuan seperti surat kuasa, surat wasiat, atau kepercayaan yang dapat dicabut jika Anda menjadi tidak mampu.
  • Tanyakan kepada perencana real Anda tentang cara terbaik untuk menghindari surat pengesahan hakim.

Pilih Wali yang Tepat

Hal pertama yang pertama. Pastikan Anda mempekerjakan seseorang untuk mengurus kebutuhan perencanaan properti Anda. Sayangnya, ada beberapa profesional di luar sana yang tidak bertindak demi kepentingan terbaik klien mereka. Mereka kadang-kadang akan memilih rute yang memberi mereka peluang pendapatan terbesar, bukan yang akan mengurangi biaya dan menjamin bahwa aset berakhir di tangan yang tepat. Tapi bagaimana Anda tahu apakah Anda bisa mempercayai wali Anda ?

Lakukan riset dan temukan seseorang yang akan bekerja untuk dan dengan kebutuhan Anda. Pastikan untuk mengajukan pertanyaan, mencari dan membaca ulasan, dan mendiskusikan semua tujuan perencanaan properti Anda dengan orang yang Anda pilih untuk mewakili Anda. Informasi di bawah ini harus dilihat sebagai titik awal untuk memilih pengacara atau wali perencanaan real estat yang tepat .

Meminimalkan Pajak Properti

Salah satu dari banyak tujuan yang dimiliki orang-orang yang bekerja adalah menabung untuk masa pensiun dan membangun kekayaan untuk meninggalkan orang yang mereka cintai setelah mereka meninggal. Namun, melakukan hal itu sering kali harus dibayar mahal. Ada pajak yang perlu dipertimbangkan, yang — jika Anda tidak membuat pilihan yang tepat — dapat menghabiskan jumlah harta milik Anda.

Saat merencanakan harta warisan Anda, Anda harus mempertimbangkan setiap jenis skenario pajak.Ini termasuk pajak penghasilan , pajak hadiah , pajak kekayaan, dan pajak lompatan generasi .Jika Anda mengecualikan pajak penghasilan, tiga sisanya disebut sebagaipajak transfer kekayaan .Untuk setiap jenis pajak dalam grup itu, pajak federal adalah 40% dari nilai apa pun yang diukur.

Ingatlah, ada kemungkinan negara bagian Anda juga memberlakukan pajak, jadi Anda harus memeriksa dengan negara bagian Anda untuk mengetahuinya.

Pajak Hadiah dan Properti

BerlalunyaPemotongan Pajak dan Jobs Act (TCJA) pada tahun 2017 meningkat pembebasan untuk hadiah dan pajak-sama real, yang disebut kredit terpadu.Untuk tahun pajak 2021, pembebasan tersebut adalah $ 11,7 juta per individu ($ 11,58 juta untuk tahun 2020) atau $ 23,4 juta untuk pasangan menikah ($ 23,16 juta untuk tahun 2020).  Apa pun di atas jumlah itu akan dikenakan pajak sebesar 40% dari nilai hadiah.

Referensi cepat

Pembebasan pajak hadiah dan warisan adalah $ 11,7 juta per individu atau $ 23,4 juta untuk pasangan menikah untuk tahun pajak 2021.

Anda diperbolehkan memberi hadiah $ 15.000 per tahun per orang, dan tidak ada batasan berapa jumlah penerima yang Anda miliki.Tetapi jika Anda memberi seseorang $ 30.000 dalam satu tahun, $ 15.000 pertama dibebaskan — disebut sebagai hadiah pengecualian tahunan — sementara sisanya dikenaipajak hadiah .

Aturan yang sama berlaku untuk pajak properti, tetapi pembebasan pajak properti senilai $ 11,7 juta untuk tahun 2021 dikurangi dengan nilai hadiah yang Anda berikan sepanjang hidup Anda.Jadi, jika Anda memberi hadiah senilai $ 3 juta menggunakan pembebasan pajak hadiah seumur hidup, maka pembebasan pajak properti Anda sekarang menjadi $ 8,7 juta.

Pajak Transfer yang Melewati Generasi

Pajak transfer yang melompati generasi dibayarkan setiap kali Anda memberikan properti kepada cucu atau cicit.  Sekali lagi, pajak yang dibayarkan didasarkan pada 40% dari nilai hadiah, dan ada pembebasan pajak hingga $ 11,7 juta.  Jika Anda bertanya-tanya, pajak ini ada sehingga pemberi (pencipta perwalian) tidak melewati generasi berikutnya untuk menghindari kewajiban pajak. 

Perencanaan Ketidakmampuan

Jika Anda bekerja seumur hidup untuk menabung untuk masa pensiun dan untuk mewariskan warisan, Anda akan marah jika warisan itu menyusut atau dihapuskan. Mari hindari situasi itu. Jika Anda menjadi tidak berdaya baik karena kecelakaan, penyakit, atau penuaan selama hidup Anda, Anda ingin memastikan bahwa Anda:

  • Berikan perawatan untuk tanggungan
  • Tunjuk wali
  • Menjamin ketertiban pengelolaan properti Anda
  • Tentukan pengobatan akhir hidup Anda jika dalam keadaan vegetatif permanen

Untuk mencapai tujuan ini, Anda perlu memastikan langkah-langkah tertentu telah diambil.

Pertama, tunjuk surat kuasa yang tahan lama. Jenis POA ini memungkinkan agen untuk menangani masalah keuangan dan hukum, bersama dengan properti apa pun setelah Anda menjadi tidak mampu. Dengan demikian, Anda dapat memastikan agen Anda dapat:

  • Kelola rekening bank Anda
  • Beli dan jual properti
  • Kelola aset lainnya
  • Buka surat Anda

Selanjutnya, pertimbangkan surat kuasa perawatan kesehatan (HCPA). Dokumen ini dan memungkinkan agen Anda untuk:

  • Tentukan perawatan medis termasuk pemilihan dokter dan rumah sakit
  • Tentukan perawatan jangka panjang
  • Tentukan program pengobatan yang spesifik

Menunjuk agen rilis Health Insurance Portability and Accountability Act (HIPAA) untuk :

  • Akses informasi medis Anda yang dilindungi

Selesaikan surat wasiat —juga disebut sebagai petunjuk di muka. Saya t:

  • Menunjukkan apakah Anda ingin selang pengisi dilepas
  • Menghentikan pengobatan untuk memungkinkan kematian yang wajar

Buat kepercayaan yang dapat dibatalkan , yang dirancang untuk:

  • Tunjuk wali pengganti

Akhirnya, buatlah deklarasi perwalian untuk:

  • Tentukan siapa yang akan merawat anak di bawah umur

Menghindari Pengesahan

Seperti yang diisyaratkan di atas, banyak pengacara perencanaan warisan akan mencoba membimbing Anda menuju surat wasiat tradisional. Mengapa? Karena mereka akan mendapat manfaat lebih dari itu daripada jika Anda memiliki kepercayaan yang hidup. Berhati-hatilah dengan pengacara perencanaan properti yang mencoba menjual Anda dengan gagasan bahwa perwalian hidup lebih mahal dan bukan pilihan yang lebih baik daripada surat wasiat. Perwalian yang hidup lebih mahal di muka, tetapi tidak dalam jangka panjang. Jika Anda ingin menghindari biaya keuangan dan waktu yang tidak perlu, Anda perlu menghindari proses pengesahan hakim.

Untuk mencapai tujuan ini, Anda hanya perlu memilih kepercayaan yang hidup. Karena ini adalah kepercayaan, tidak semuanya atas nama Anda, yang berarti Anda dapat melewati pengesahan hakim. Meskipun tidak semuanya tersisa atas nama Anda, Anda masih memiliki kendali atas aset Anda selama Anda hidup. Ingat, Anda dapat menunjuk pengganti jika Anda menjadi tidak berdaya.

Perwalian yang hidup juga menawarkan keuntungan lain. Jika itu adalah perwalian penjamin , yang memungkinkan Anda memindahkan aset masuk dan keluar dari perwalian tanpa membayar pajak.

Jika Anda khawatir dengan bagaimana calon penerima manfaat akan berperilaku dengan warisannya, Anda dapat menetapkan batasan. Misalnya, Anda dapat menetapkan batasan bahwa penerima hanya dapat menggunakan warisan untuk tujuan kesehatan atau pendidikan. Anda juga dapat menunjuk wali independen yang harus menyetujui semua distribusi .

Untuk menjamin aset Anda berakhir di tangan yang tepat, pastikan untuk membuat trust yang dirancang khusus di mana saham trust akan tetap atas nama trust dan ditransfer ke masing-masing ahli waris saat Anda meninggal. Ini akan melarang pasangan untuk mentransfer aset kepada anak-anaknya dari pernikahan sebelumnya. Ini juga akan melarang pasangan itu mentransfer aset ke pasangan baru. Selain itu, kepercayaan semacam ini akan melindungi ahli waris Anda dari kreditor dan kebangkrutan .

Garis bawah

Sekarang Anda tahu dasar-dasar tentang cara meminimalkan pajak harta benda, merencanakan kejadian ketidakmampuan, menghindari proses pengesahan hakim dan melindungi penerima manfaat yang Anda maksudkan dari niat tidak bermoral. Informasi ini akan berguna saat menyewa pengacara perencanaan warisan.