Pro dan Kontra dari Akun SEP di Pasar Volatile Saat Ini

Pasar jungkat-jungkit saat ini dapat mengkhawatirkan bagi investor yang menabung untuk masa pensiun. Melihat nilai akun naik dan turun dapat menyebabkan Anda merasa cemas dengan rencana pensiun karyawan (SEP) Anda yang disederhanakan. Namun, SEP Anda memiliki lebih banyak keuntungan daripada kerugian, bahkan selama masa volatilitas pasar.

Menyimpan Lebih Banyak

Pensiun karyawan yang disederhanakan (SEP) adalah jenis akun pensiun individu (IRA) yang dapat dibuat oleh pemberi kerja atau wiraswasta.SEP IRA dirancang untuk membantu karyawan perusahaan menabung untuk masa pensiun mereka, atau SEP dapat dibuat oleh pemilik wiraswasta untuk keuntungan mereka sendiri.Namun, kontribusi tidak didanai oleh karyawan, seperti dalam kasus  401 (k), tetapi SEP IRA didanai oleh pemberi kerja.Kontribusi diberikan langsung ke IRA karyawan.

SEP adalah kendaraan tabungan pensiun yang baik. Namun, aturan membatasi jumlah yang dapat disumbangkan. Batas kontribusi gabungan karyawan / pemberi kerja maksimum pada tahun 2020 dan 2021 adalah sebagai berikut:

1. 25% dari kompensasi karyawan (tunduk pada maksimum $ 290.000 pada tahun 2021 dan $ 285.000 pada tahun 2020) atau
2. $ 58.000 pada tahun 2021 dan $ 57.000 pada tahun 2020

Akun SEP biasanya dibuat oleh wiraswasta atau bisnis kecil.Nilai maksimum kontribusi tidak boleh melebihi yang terendah dari kedua nilai tersebut.Jadi, kedua nilai tersebut harus dihitung untuk menentukan batasnya.Jika SEP ditetapkan sebagai IRA, individu biasanya dapat memberikan kontribusi individu hingga batas IRA tradisional sebesar $ 6.000 pada tahun 2020 dan 2021 dengan kontribusi tambahan $ 1.000 diperbolehkan setiap tahun untuk mereka yang berusia di atas 50 tahun.3

Akun SEP sering kali menjadi pilihan utama bagi pemilik tunggal wiraswasta karena memungkinkan mereka untuk memberikan kontribusi sebelum pajak ke akun pensiun yang berpotensi $ 57.000 pada tahun 2020 atau $ 58.000 pada tahun 2021 sambil juga mengambil pengurangan biaya bisnis.  Pemilik tunggal dikenakan kalkulasi khusus untuk pemotongan tersebut.  Secara keseluruhan, setiap rencana SEP akan memiliki ketentuannya sendiri-sendiri tergantung pada penyiapan dan kontributornya.

Pemberi kerja diharuskan untuk menyumbangkan persentase yang sama ke setiap akun karyawan, termasuk milik mereka sebagai pemilik.  Pemilik tunggal dapat memutuskan untuk memilih401 (k) tunggal sebagai alternatif untuk SEP.Solo 401 (k) mirip dengan akun SEP, tetapi memiliki aturan dan regulasinya sendiri.401 (k) tunggal dapat mengizinkan kontribusi yang ditangguhkan gaji hingga $ 19.500 pada tahun 2020 dan 2021.  Namun, 401 (k) tunggal tunduk pada perhitungan kontribusi maksimum khususnya sendiri.

Akumulasi Bebas Pajak

Manfaat pajak SEP pada dasarnya sama dengan manfaat pajak 401k atau kendaraan tabungan pensiun sebelum pajak lainnya.Semua pendapatan terakumulasi tanpa kewajiban pajak penghasilan langsung.Tabungan majemuk pada tingkat yang relatif tinggi, memberi Anda lebih banyak uang setelah pensiun bahkan setelah pajak masa depan dibayarkan pada penarikan.  Kontribusi SEP juga dapat dikurangkan untuk kontributor meskipun pemotongan dapat bervariasi tergantung pada situasinya.

Manfaat Karyawan

Kebanyakan bisnis kecil menawarkan sedikit manfaat pensiun. Pemberi kerja yang memberikan kontribusi bagi hasil atas nama karyawannya memberikan manfaat yang membantu menarik dan mempertahankan karyawan berkualitas dengan biaya lebih rendah daripada menaikkan gaji.

Mengubah Investasi Tanpa Kewajiban Pajak

SEP adalah sarana yang dapat Anda gunakan untuk mengelola portofolio secara aktif. Semua perdagangan dilakukan tanpa konsekuensi pajak. Anda dapat mendasarkan keputusan pada pengembalian total dan kondisi pasar yang menentukan. Banyak penyedia SEP menawarkan berbagai pilihan investasi, seperti dana yang diperdagangkan di bursa (ETF), yang berisi sekeranjang saham untuk membantu mendiversifikasi risiko yang terkait dengan investasi di pasar ekuitas .

Perata-Rataan Biaya-Dolar

Reksa dana , yang merupakan portofolio sekuritas yang dikelola oleh manajer investasi, adalah sarana investasi umum di rekening SEP.Penabung dapat memilih dari beberapa reksa dana dan kontribusinya disimpan secara teratur.Strategi investasi pasif ini adalah keuntungan utama dalam tahap penurunan pasar yang bergejolak karena rata-rata biaya dolar  terjadi secara otomatis.Setiap deposito membeli lebih banyak saham dana saat pasar turun dan lebih sedikit saham saat naik.

Garis bawah

Keuntungan akun pensiun SEP akan bervariasi tergantung pada pengaturannya. Pada akhirnya, satu-satunya tipuan besar bagi investor adalah tidak memilih untuk berpartisipasi dalam SEP ketika ditawarkan.

Akun SEP akan memiliki banyak variasi untuk pemilik tunggal versus kontribusi pemberi kerja untuk karyawan. Seperti program pensiun yang ditawarkan pemberi kerja, akun SEP dapat meningkatkan gaji yang diterima melebihi gaji standar. Faktanya, mereka biasanya diatur sebagai tunjangan karyawan tambahan.

Karyawan dapat memanfaatkan semua keunggulan dengan pengelolaan akun minimal. Jika volatilitas pasar mendorong pasar turun, alihkan ke investasi konservatif, seperti obligasi. Jika pasar mulai naik, alihkan aset kembali ke saham. Jika Anda tidak ingin diganggu, pilih reksa dana alokasi aset tanpa beban yang ditargetkan untuk tujuan pensiun dan biarkan manajer portofolio profesional membuat keputusan waktu pasar. Apakah Anda seorang investor aktif atau pasif, Anda akan memiliki tabungan pensiun yang jauh lebih besar daripada orang yang tidak melakukan apa-apa.

Untuk pemilik tunggal, akun SEP menawarkan keuntungan yang sama seperti untuk karyawan. Rekening SEP pemilik tunggal dapat menjadi sarana yang bagus untuk tabungan investasi individu dengan opsi pengurangan biaya bisnis. Kontribusi SEP pemilik tunggal dapat tunduk pada batasan mereka sendiri, sehingga penelitian dan perencanaan tambahan mungkin diperlukan.