Investasi Tidak Memenuhi Syarat

Apa Investasi Tidak Memenuhi Syarat?

Investasi yang tidak memenuhi syarat adalah investasi yang tidak memenuhi syarat untuk tingkat status penangguhan pajak atau bebas pajak. Investasi semacam ini dilakukan dengan uang setelah pajak. Mereka dibeli dan disimpan dalam akun, paket, atau perwalian yang ditangguhkan pajak. Pengembalian dari investasi ini dikenakan pajak setiap tahun .

Memahami Investasi yang Tidak Memenuhi Syarat

Anuitas merupakan contoh umum dari investasi yang tidak memenuhi syarat.Seiring waktu, aset dapat tumbuh dengan pajak tangguhan menunggu penarikan.Untuk anuitas yang tidak memenuhi syarat, ketika dicairkan dan diserahkan, uang pertama yang keluar dari akun diperlakukan sebagai pendapatan bagi pemegang akun untuk tujuan perpajakan.  Jika pemegang rekening juga menarik uang yang semula diinvestasikan, yang dikenal sebagai basis biaya, bagian tersebut tidak dikenakan pajak lagi karena pajak tersebut telah dibayarkan.

Bagaimana Investasi Yang Tidak Memenuhi Syarat Digunakan

Dengan investasi yang tidak memenuhi syarat, biasanya investor tidak memiliki batasan tahunan atas jumlah yang dapat mereka gunakan untuk aset tersebut.Ini dapat menawarkan lebih banyak fleksibilitas dalam beberapa hal dibandingkan dengan akun investasi yang memenuhi syarat, yang biasanya memiliki jumlah maksimum yang dapat dikontribusikan tergantung pada jenis aset.Misalnya, kontribusi karyawan 401 (k) memiliki kontribusi maksimum tahunan yang dapat diberikan untuk rencana mereka.  Batas dapat berubah sampai taraf tertentu, ditentukan oleh Internal Revenue Service. Investasi yang tidak memenuhi syarat dapat melihat kontribusi ukuran apa pun yang dibuat selama setiap tahun sesuai dengan strategi pemilik rekening untuk menabung.

Pemegang rekening juga dapat melakukan penarikan atas investasi yang tidak memenuhi syarat saat mereka mau, meskipun mereka akan membayar pajak atas bunga dan keuntungan lain seperti apresiasi yang telah diterima.Mungkin juga masih ada penalti penarikan awal jika pemegang akun mengambil uang tunai dari jenis aset tertentu sebelum pemegang akun mencapai usia tertentu, biasanya pada 59 1/2.  Juga, pemegang akun mungkin diminta untuk mulai melakukan penarikan dari akun investasi yang tidak memenuhi syarat ketika pada usia tertentu, seringkali pada 70 1/2.

Contoh Investasi Tidak Memenuhi Syarat

Beberapa contoh investasi yang biasanya tidak memenuhi syarat untuk status bebas pajak adalah barang antik, barang koleksi, perhiasan, logam mulia , dan seni. Investasi lain yang mungkin tidak memenuhi syarat untuk mendapatkan prioritas pajak apa pun adalah saham, obligasi, REIT (perwalian investasi real estat), dan investasi tradisional lainnya yang tidak dibeli berdasarkan rencana investasi atau perwalian yang memenuhi syarat .