Kustodian Reksa Dana

Apa Kustodian Reksa Dana?

Kustodian reksa dana adalah perusahaan perwalian, bank, atau lembaga keuangan sejenis yang bertanggung jawab untuk memegang dan menjaga efek-efek yang dimiliki dalam reksa dana. Kustodian reksa dana   memegang aset untuk disimpan dan juga dapat menyediakan berbagai layanan termasuk administrasi dana, akuntansi dana, hukum, kepatuhan, dukungan pajak, dan layanan agen transfer.

Poin Penting

  • Kustodian reksa dana bertanggung jawab untuk mengamankan dan mengelola efek yang dimiliki dalam reksa dana.
  • Sementara manajer portofolio reksa dana membuat keputusan perdagangan, sekuritas yang dimiliki oleh dana tersebut dipegang oleh kustodian dan tidak langsung dengan dana itu sendiri. Ini dilakukan untuk mengurangi risiko penipuan.
  • Selain memegang sekuritas dan pencatatan, kustodian juga biasanya menawarkan penyelesaian perdagangan, transaksi valuta asing, dan layanan pajak untuk kliennya.

Pengertian Kustodian Reksa Dana

Kustodian reksa dana bekerja dengan reksa dana melalui pengaturan pihak ketiga. Karena  reksa dana  pada dasarnya adalah kumpulan dana yang besar dari banyak investor yang berbeda, reksa dana memerlukan entitas tambahan untuk memegang dan melindungi sekuritas yang dimiliki bersama oleh semua investor reksa dana.

The Securities and Exchange Commission (SEC) memiliki aturan khusus dan persyaratan yang mengatur hak asuh reksa dana yang mengarah kebanyakan perusahaan investasi untuk bekerja dengan kustodian pihak ketiga untuk kepatuhan. Peraturan untuk penyimpanan aset reksa dana direvisi pada tahun 2009 untuk memastikan transparansi dan keamanan investasi yang lebih besar bagi investor. Peraturan ini terutama diuraikan dalam aturan 206 (4) -2 dari Undang-Undang Penasihat Investasi tahun 1940. Peraturan Undang-undang 1940 diberlakukan untuk membantu mengurangi risiko aktivitas curang atau tidak jujur ​​oleh perusahaan investasi dan manajer dana .

Jasa Kustodian Reksa Dana

Kustodian reksa dana bekerja dengan perusahaan reksa dana di seluruh dunia. Penjaga global harus mematuhi berbagai peraturan di masing-masing negara.

Kustodian reksa dana dapat menawarkan berbagai layanan. Penawaran umum mencakup layanan akuntansi dana, administrasi, hukum, kepatuhan, dan pajak. Kustodian reksa dana juga bekerja dengan agen transfer atau menyediakan layanan agen transfer mereka sendiri untuk menyimpan catatan transaksi dan saldo pemegang saham. Reksa dana biasanya melakukan outsourcing sebagian besar operasi back office mereka kepada kustodian untuk efisiensi biaya dan kenyamanan. Administrasi dan akuntansi reksa dana merupakan aspek penting dari operasi reksa dana. Akuntan dana bertanggung jawab untuk menghitung nilai aset bersih dana harian. Administrator dana juga bertanggung jawab atas berbagai aktivitas yang terkait dengan sekuritas yang mendasari reksa dana termasuk aksi korporasi dan pemungutan suara proxy.

Kustodian Global Teratas

Investor Institusional memberikan peringkat tahunan pada kustodian global berdasarkan aset. Kustodian global terbesar di dunia menawarkan layanan kustodian untuk semua jenis investasi termasuk saham, obligasi, reksa dana, dan dana yang diperdagangkan di bursa. Pada tahun 2016, Bank of New York Mellon adalah kustodian global terbesar dengan total aset dalam tahanan sebesar $ 25,08 triliun selama 12 bulan hingga Juni 2016. State Street berada di peringkat kedua dengan aset dalam tahanan sebesar $ 21,35 triliun. JP Morgan peringkat ketiga dengan $ 20,47 triliun aset dalam tahanan.