Murabaha.
Apa Murabaha?
Murabahah, juga disebut sebagai pembiayaan cost-plus, adalah struktur pembiayaan Islam di mana penjual dan pembeli menyetujui biaya dan markup suatu aset. Markup terjadi pada kepentingan, yang ilegal dalam hukum Islam. Dengan demikian, murabahah bukanlah pinjaman dengan bunga (qardh ribawi) tetapi merupakan bentuk penjualan kredit yang dapat diterima menurut hukum Islam. Seperti pengaturan sewa-untuk-sendiri , pembeli tidak menjadi pemilik sebenarnya sampai pinjaman dilunasi.
Poin Penting
- Pinjaman berbunga dilarang berdasarkan hukum Syariah Islam.
- Dalam keuangan Islam, pembiayaan murabahah digunakan sebagai pengganti pinjaman.
- Murabahah juga disebut sebagai pembiayaan biaya-plus karena termasuk markup keuntungan dalam transaksi daripada bunga.
- Penjual dan pembeli menyetujui biaya dan markup, yang kemudian dibayar dengan mencicil.
Memahami Murabahah
Dalam kontrak penjualan murabahah, klien mengajukan petisi kepada bank untuk membeli barang atas nama mereka. Sesuai dengan permintaan klien, bank membuat kontrak yang menetapkan biaya dan keuntungan untuk item tersebut, dengan pembayaran kembali biasanya dengan mencicil. Karena biaya ditetapkan daripada riba (bunga), jenis pinjaman ini legal di negara-negara Islam. Bank syariah dilarang memungut bunga atas pinjaman menurut prinsip agama bahwa uang hanya sebagai alat tukar dan tidak memiliki nilai yang melekat; jadi bank harus mengenakan biaya tetap untuk melanjutkan operasi harian.
Banyak yang berpendapat bahwa ini hanyalah metode lain untuk menarik bunga. Namun, perbedaannya terletak pada struktur kontraknya. Dalam kontrak murabahah untuk dijual, bank membeli aset dan kemudian menjual aset tersebut kembali kepada klien dengan biaya keuntungan. Jenis transaksi ini halal atau sah menurut Syariah Islam / Syari’ah.
Referensi cepat
Penerbitan pinjaman konvensional dan pembebanan bunga dianggap kegiatan berbasis bunga, yang haram (dilarang) menurut syariat Islam.
Murabahah dan Default
Biaya tambahan mungkin tidak dikenakan setelah tanggal jatuh tempo murabahah, yang membuat murabahah default menjadi perhatian yang meningkat bagi bank-bank Islam. Banyak bank percaya bahwa mangkir harus masuk daftar hitam dan tidak diperbolehkan pinjaman masa depan dari bank Islam manapun sebagai metode untuk mengurangi gagal bayar murabahah. Meskipun tidak disebutkan secara tegas dalam perjanjian pinjaman, pengaturan ini diperbolehkan dalam Syariah. Jika seorang debitur benar-benar menghadapi kesulitan dan tidak dapat membayar kembali pinjaman tepat waktu, kelonggaran dapat diberikan seperti yang dijelaskan dalam Alquran. Namun, pemerintah dapat mengambil tindakan jika terjadi default yang disengaja. Wanprestasi di bawah pengaturan murabahah telah menjadi masalah bagi perusahaan yang beroperasi di bawah hukum Islam dan belum ada konsensus yang jelas tentang bagaimana menanganinya.
Penggunaan Murabahah
Bentuk pembiayaan murabahah biasanya digunakan sebagai pengganti pinjaman di berbagai sektor. Misalnya, konsumen menggunakan murabahah saat membeli peralatan rumah tangga, mobil, atau real estate. Bisnis menggunakan jenis pembiayaan ini saat membeli mesin, peralatan, atau bahan mentah. Murabahah juga biasa digunakan untuk perdagangan jangka pendek, seperti penerbitan letter of credit untuk importir.
Letter of credit murabahah diterbitkan atas nama pemohon (importir). Bank yang menerbitkan surat kredit setuju untuk membayar sejumlah uang sesuai dengan persyaratan yang dijelaskan dalam surat kredit tersebut. Karena kelayakan kredit bank menggantikan pemohon, penerima (eksportir) dijamin pembayarannya. Ini menguntungkan eksportir karena bank menanggung risiko pembayaran. Mengikuti ketentuan kontrak murabahah, importir diwajibkan untuk membayar kembali biaya barang ke bank ditambah sejumlah markup keuntungan.
Contoh Murabahah
Bilal ingin membeli perahu yang dijual seharga $ 100.000 dari Billy’s Boat Shop. Untuk melakukannya, Bilal akan menghubungi bank murabahah, yang akan membeli perahu itu dari Toko Kapal Billy seharga $ 100.000 dan menjualnya ke Bilal seharga $ 109.000, untuk dicicil selama periode tiga tahun. Jumlah yang dibayarkan Bilal adalah jumlah tetap ke bank yang memiliki aset dan tidak ada biaya bunga yang terlibat. Juga, jika Bilal gagal dalam pembayaran apapun, tidak ada biaya tambahan yang akan dia keluarkan. Jumlah tambahan yang dibayarkan Bilal atas harga biaya dari toko perahu pada dasarnya adalah pinjaman 3%, tetapi karena ditawarkan sebagai pembayaran tetap tanpa biaya tambahan, hal itu diperbolehkan oleh hukum Islam.