Ensiklopedia keuangan

Menikah mengajukan secara terpisah

Apa ?

Pengajuan menikah terpisah adalah status pajak untuk pasangan menikah yang memilih untuk mencatat pendapatan masing-masing, pembebasan, dan pemotongan SPT terpisah. potongan rinci lain-lain atau ketika kedua pasangan memiliki jumlah pendapatan yang kurang lebih sama.

Pengajuan menikah secara terpisah dapat dibandingkan dengan pengajuan menikah secara bersama-sama .

Poin Penting

  • Pengajuan menikah terpisah adalah status pajak yang digunakan oleh pasangan menikah yang memilih untuk mencatat pendapatan, pembebasan, dan pemotongan SPT terpisah.
  • Pengajuan secara terpisah dapat membuat pasangan berada dalam kelompok pajak yang lebih rendah dan, oleh karena itu, menjaga kewajiban pajak masing-masing individu.
  • Jika salah satu pasangan merinci potongan, yang lain harus juga.
  • Meskipun pasangan mungkin mendapatkan keuntungan dari pengajuan secara terpisah, mereka mungkin tidak dapat memanfaatkan keuntungan pajak tertentu.

Pengertian Married Filing Secara Terpisah

Internal Revenue Service (IRS) memberi wajib pajak lima opsi status pengarsipan pajak yang berbeda ketika mereka menyerahkan pengembalian pajak tahunan mereka: lajang, pengajuan menikah bersama, pengarsipan menikah secara terpisah, kepala rumah tangga, atau janda yang memenuhi syarat (er). Siapa pun yang mengajukan sebagai menikah dalam salah satu kategori — mengajukan secara terpisah atau mengajukan bersama-sama — harus sudah menikah pada akhir tahun pajak. Jadi seseorang yang mengajukan pajak pada tahun 2020 menikah seharusnya sudah menikah paling lambat 31 Desember 2019.

Menggunakan status pengajuan menikah secara terpisah mungkin menarik dan menawarkan keuntungan finansial bagi pasangan tertentu. Menggabungkan pendapatan dan pengarsipan mereka secara bersama-sama dapat mendorong mereka ke dalam kelompok pajak yang lebih tinggi dan, oleh karena itu, meningkatkan tagihan pajak mereka. Mengajukan secara terpisah, di sisi lain, dapat mencegah kewajiban pajak pasangan.

Referensi cepat

Meskipun ada keuntungan finansial untuk mengajukan secara terpisah, pasangan kehilangan kredit pajak yang dimaksudkan untuk pasangan yang mengajukan bersama.

Ketika pasangan mengajukan secara terpisah, IRS mewajibkan pembayar pajak untuk memasukkan informasi pasangan mereka pada pengembalian mereka. Menurut IRS, jika Anda dan pasangan Anda mengajukan pengembalian secara terpisah dan salah satu dari Anda merinci potongan, pasangan lainnya akan mendapatkan potongan standar nol. Oleh karena itu, pasangan lain juga harus memerinci potongan.

Perhatikan bahwa biaya pengobatan agar pasangan mendapatkan keuntungan dari pengajuan secara terpisah.

Pengajuan Menikah Secara Terpisah vs. Pengajuan Menikah Secara Bersama-sama

Pengajuan menikah bersama menawarkan penghematan pajak paling banyak, terutama ketika pasangan memiliki tingkat pendapatan yang berbeda. Jika Anda menggunakan status pengajuan menikah secara terpisah, Anda tidak dapat memanfaatkan sejumlah keringanan pajak yang berpotensi berharga. Beberapa jeda penting meliputi:

  • kredit pajak yang tidak dapat dikembalikan yang digunakan oleh pembayar pajak untuk mengklaim biaya perawatan anak yang tidak dapat dikembalikan. Pengasuhan anak dapat mencakup biaya yang dibayarkan untuk pengasuh anak, penitipan anak, kemah musim panas — asalkan tidak dilakukan dalam semalam — dan pengasuh lain untuk anak-anak di bawah usia 13 tahun atau untuk siapa pun yang merawat tanggungan dari segala usia yang memiliki kemampuan berbeda.
  • mensyaratkan bahwa pasangan yang mengajukan bersama memiliki pendapatan kotor yang disesuaikan (MAGI) yang dimodifikasi tidak lebih dari $ 160.000 agar memenuhi syarat untuk mendapatkan kredit penuh. Pasangan yang berpenghasilan antara $ 160.000 dan $ 180.000, sementara itu, dapat mengajukan sebagian ATOC. Hadiah maksimum adalah kredit tahunan sebesar $ 2.500 untuk biaya pendidikan yang memenuhi syarat selama empat tahun pertama seorang siswa menghadiri institusi pasca sekolah menengah yang disetujui.
  • mengklaim jumlah yang dibelanjakan untuk biaya sekolah dan menerima kredit pajak 20% untuk $ 10.000 pertama dari biaya pendidikan yang memenuhi syarat, untuk menghemat sebanyak $ 2.000. Biaya kuliah yang memenuhi syarat termasuk program sarjana, pascasarjana, atau gelar profesional. Pada tahun pajak 2020, penghasilan untuk pasangan yang mengajukan bersama tidak boleh melebihi $ 138.000 untuk memanfaatkan kredit ini.

Sebagai pasangan yang mengajukan pengembalian pajak bersama, Anda juga dapat adopsi anak yang memenuhi syarat .

Manfaat Mengarsipkan Menikah Secara Terpisah

Selain tagihan pajak, ada satu skenario di mana pengajuan menikah secara terpisah mungkin sangat bijaksana. Jika Anda tidak ingin bertanggung jawab atas pajak pasangan Anda, dan curiga mereka menyembunyikan pendapatan atau mengklaim potongan atau kredit secara salah, mengajukan secara terpisah mungkin merupakan pilihan terbaik.

Menandatangani pengembalian bersama berarti kedua pasangan bertanggung jawab atas keakuratan pengembalian dan atas kewajiban pajak atau denda yang mungkin berlaku. Dengan menandatangani pengembalian Anda sendiri dan bukan gabungan, Anda hanya bertanggung jawab atas keakuratan informasi Anda sendiri dan untuk setiap kewajiban pajak dan denda yang mungkin terjadi.

Pertimbangan Khusus

Jika Anda tinggal di negara bagian properti komunitas , yang mencakup Arizona, California, Idaho, Louisiana, Nevada, New Mexico, Texas, Washington, dan Wisconsin, Anda mungkin perlu menemui ahli pajak, karena aturan tentang pendapatan terpisah bisa jadi rumit.