Penarikan Dalam Layanan

Apa Penarikan Dalam Layanan?

Penarikan dalam masa kerja terjadi ketika seorang karyawan mengambil distribusi dari program pensiun yang memenuhi syarat dan disponsori pemberi kerja, seperti akun 401 (k), tanpa meninggalkan perusahaan mereka. Hal ini dapat terjadi tanpa denda pajak kapan pun setelah karyawan mencapai usia 59 ½ tahun, atau jika karyawan tersebut menarik hingga $ 10.000 untuk membeli rumah pertama mereka, menyatakan kesulitan, atau menetapkan kebutuhan finansial yang ekstrim.

Dalam beberapa kasus, penarikan dalam layanan dapat dilakukan tanpa kejadian ini terjadi. Tidak setiap rencana pensiun memungkinkan penarikan dalam layanan, tetapi sekitar 70% dari mereka yang tersedia di AS menawarkan opsi ini dalam kondisi tertentu.

Poin Penting

  • Penarikan dalam layanan mengacu pada pengambilan distribusi khusus dari akun 401 (k).
  • Distribusi ini terjadi saat karyawan masih bekerja.
  • Distribusi biasanya tersedia untuk kasus-kasus yang sulit.
  • Aturan khusus memungkinkan beberapa peserta rencana untuk mengambil distribusi bahkan tanpa kesulitan.

Memahami Penarikan Dalam Layanan

Berdasarkan undang-undang, penarikan normal dari program pensiun dapat dilakukan sebagai akibat dari perubahan pekerjaan, kesulitan dan kebutuhan keuangan yang terdokumentasi, atau setelah karyawan mencapai usia 59½ tahun.

Penarikan dalam layanan sedikit berbeda. Jika rencana tersebut memungkinkan penarikan dalam layanan, maka seorang karyawan dapat mengambil distribusi hanya untuk tujuan mengejar berbagai opsi investasi yang mereka anggap lebih cocok untuk mereka. Ini biasanya dilakukan dalam bentuk rollover yang diizinkan dari rencana ke akun 401 (k) yang sudah ada sebelumnya atau akun IRA tradisional baru.

Ketentuan ini bisa jadi rumit. Misalnya, menggulirkan tabungan dari rencana 401k ke IRA tradisional diizinkan oleh undang-undang jika uang yang dipindahkan berasal dari kontribusi pemberi kerja (baik uang yang cocok atau akumulasi bagi hasil). Uang yang diperpanjang tidak dapat berasal dari kontribusi sebelum pajak kecuali karyawan tersebut berusia 59½ tahun atau lebih. Jadi, solusinya adalah mengetahui dengan tepat apa yang memungkinkan rencana Anda dan apa yang tidak. Mencari tahu detail seperti itu mungkin sedikit lebih sulit daripada kedengarannya bagi beberapa karyawan.

Tidak perlu banyak membayangkan bahwa perusahaan mana pun yang mengelola rencana pensiun yang disponsori perusahaan memiliki insentif untuk mencegah peserta mengambil uang dari akun mereka lebih awal karena alasan apa pun. Pemerintah setuju bahwa karyawan yang menabung untuk masa pensiun harus sangat berhati-hati dalam menarik uang lebih awal dalam keadaan apa pun.

Kedua faktor ini bergabung untuk menghambat kemampuan Anda untuk mengetahui detail penarikan dalam layanan rencana Anda karena perusahaan administrasi tidak secara tepat mengiklankan ketentuan tersebut dan pemerintah tidak mengharuskan mereka untuk melakukannya. Untuk menemukan informasi yang Anda butuhkan, Anda mungkin harus mencari sedikit di internet atau menelepon ke saluran bantuan 401 (k) Anda.

Apa yang Harus Ditanyakan kepada Administrator Paket Anda Tentang Penarikan Dalam Layanan

Jika Anda tidak menyukai opsi investasi Anda saat ini dan ingin memindahkan sebagian atau seluruh uang 401 (k) Anda ke IRA yang memiliki pilihan lebih baik, Anda harus mencari halaman FAQ atau menelepon dan mengajukan pertanyaan langsung dari perusahaan yang mengelola rencana pensiun Anda. Carilah jawaban untuk empat pertanyaan ini:

  1. Apakah paket tempat saya terdaftar memungkinkan penarikan dalam layanan?
  2. Jika ya, ketentuan apa yang berlaku?
  3. Jenis akun apa yang dapat saya gunakan untuk memindahkan uang ini?
  4. Apa konsekuensi pajak dari penarikan ini?

Karena hanya sekitar 30 persen dari rencana yang disponsori pemberi kerja di Amerika tidak menawarkan opsi ini, ada baiknya Anda mempertimbangkan jika Anda menginginkan lebih banyak opsi investasi. Setelah Anda menentukan bahwa paket Anda memungkinkan non-kesulitan, penarikan dalam layanan, Anda akan ingin memperhatikan konsekuensi pajak dari keputusan tersebut.

Biasanya, distribusi harus dilakukan ke IRA Tradisional untuk menghindari pajak baru, tetapi seringkali, distribusi ke Roth IRA dapat diizinkan jika Anda bersedia membayar pajak yang akan datang dari tindakan tersebut.

Beberapa orang mungkin mempertimbangkan untuk membayar pajak atau denda jika opsi investasi mereka cukup baik, tetapi sebagian besar investor dan penasihat keuangan akan setuju bahwa umumnya bukan pilihan yang tepat untuk melakukannya. Namun, memang benar bahwa keadaan individu berbeda-beda dan tidak ada yang dapat mengatakan bahwa satu pilihan paling tepat untuk semua investor.

Karena itu, Anda harus sangat berhati-hati dengan pilihan Anda di bidang ini. Banyak investor telah kehilangan banyak uang untuk mengejar investasi yang menyarankan tingkat pengembalian yang lebih tinggi dari biasanya, dan jika dipikir-pikir, membayar pajak untuk hak istimewa kehilangan uang dapat terasa seperti menambahkan garam dalam luka terbuka.

Implikasi Pajak dari Penarikan Dalam Layanan

Sebagian besar penarikan yang dilakukan dari program pensiun yang disponsori pemberi kerja yang memenuhi syarat sebelum mencapai usia 59½ akan dikenakan pajak denda penarikan awal 10% dari jumlah yang didistribusikan. Ini merupakan tambahan dari pendapatan federal dan pajak negara bagian yang berlaku. Namun, pajak penalti dini 10% dapat diabaikan jika penarikan dalam layanan atau distribusi kesulitan digunakan untuk menutupi biaya medis yang melebihi 7,5% dari IRS . 

Tetapi karena kontribusi pemberi kerja pelabuhan yang tidak aman dan kontribusi bagi hasil dapat didistribusikan pada usia berapa pun, dan kontribusi sukarela dapat ditarik kapan saja, penarikan dalam layanan dapat digunakan jika Anda memiliki sarana investasi alternatif yang Anda pahami dan inginkan dengan jelas. untuk mengelola.

Jika Anda dapat menemukan dokumentasinya, firma administrator rencana Anda harus menjelaskan jenis dan perlakuan dari setiap distribusi dalam layanan yang memenuhi syarat dalam apa yang disebut deskripsi ringkasan rencana atau dokumen rencana itu sendiri. Informasi pajak mungkin tidak ditentukan di sana karena rincian pajak tertentu ditetapkan oleh IRS.