Pertimbangan tentang lulus warisan kepada anak-anak

Memutuskan apakah akan meninggalkan warisan untuk anak-anak Anda berdampak pada jumlah yang Anda simpan, rencana pensiun yang Anda pilih dan bagaimana Anda mengambil distribusi rencana pensiun yang memenuhi syarat. Namun, di luar keinginan Anda untuk mewariskan kekayaan kepada anak-anak Anda (atau tidak), ada beberapa masalah keuangan pribadi yang penting untuk dipertimbangkan.

Apa Pertimbangan tentang lulus warisan kepada anak-anak?

Beberapa pensiunan memberikan tabungan pensiun mereka tanpa mempertimbangkan kebutuhan pendapatan mereka sendiri.Sebelum Anda memberikan hadiah kepada orang lain, penting untuk menilai berapa banyak yang perlu Anda keluarkan untuk diri sendiri.Kalkulator pensiun seperti yang tersedia diDinkytown.net dapat membantu Anda menentukan berapa banyak yang perlu Anda tabung dan berapa banyak yang dapat Anda tarik setiap tahun setelah Anda pensiun.

Pastikan untuk memperhitungkan dampak inflasi dan pajak serta pertahankan portofolio investasi pertumbuhan dan pendapatan yang terdiversifikasi yang dapat membantu portofolio Anda mengimbangi inflasi .

Rencanakan Peningkatan Biaya Perawatan Kesehatan

Risiko terbesar bagi pendapatan pensiun Anda dan warisan anak-anak Anda adalah penyakit yang tidak terduga dan biaya perawatan kesehatan yang tinggi.Program pemerintah seringkali tidak banyak membantu dalam hal pembayaran panti jompo dan bentuk perawatan medis jangka panjang lainnya. Medicare menanggung perawatan di panti jompo untuk jangka waktu yang sangat terbatas, dan Medicaid mengharuskan Anda membelanjakan hampir semua uang Anda sendiri sebelum membayar perawatan jangka panjang.2

Anda tidak bisa begitu saja mentransfer aset kepada anggota keluarga untuk memenuhi syarat Medicaid, karena program ini membatasi manfaat jika transfer aset dilakukan dalam beberapa tahun sebelum tinggal di panti jompo. 

Beberapa orang melindungi aset mereka dari biaya penyakit katastropik dengan polis asuransi perawatan jangka panjang, yang dapat dibeli baik secara individu, melalui agen asuransi, atau melalui rencana kelompok dengan pemberi kerja. Namun, polis ini sangat mahal dan memiliki sejumlah batasan cakupan, jadi Anda harus mempertimbangkannya dengan hati-hati.

Hidup Lebih Lama dari Nest Egg Anda

Bagaimana jika Anda hidup lebih lama dari dana pensiun Anda? Ketika Anda berusia lebih dari 90 tahun, anak dan cucu Anda dapat merayakan setiap ulang tahun dengan penuh syukur. Tetapi jika Anda telah menghabiskan telur sarang Anda, mereka mungkin juga membayar sebagian atau semua tagihan Anda. Dengan harapan hidup yang lebih lama, penting untuk mencoba mengelola penarikan rencana pensiun untuk menghindari menipisnya aset selama hidup Anda.

Sebagai solusinya, Anda dapat membeli anuitas langsung dengan sebagian uang pensiun Anda untuk memastikan bahwa Anda menerima jumlah yang dijamin setidaknya selama Anda hidup. Program pensiun dan pensiun tertentu memungkinkan Anda untuk memperpanjang pembayaran atas harapan hidup tunggal atau bersama daripada menerima hasilnya sebagai jumlah sekaligus .

Pertimbangkan Implikasi Pajak

Jika Anda mengharapkan untuk mewarisi aset dari orang tua Anda, Anda mungkin berada dalam posisi yang lebih baik secara finansial daripada seseorang yang tidak mengharapkan untuk menerima warisan. Ingatlah bahwa aset warisan tertentu, seperti saham dan reksa dana, memenuhi syarat untuk perlakuan pajak yang menguntungkan yang disebut step-up dalam basis. Jika Anda menyerahkan aset kepada orang lain, perlakuan pajak ini bisa berarti penghematan yang signifikan bagi ahli waris.

Juga, ketahuilah bahwa jika Anda mewarisi IRA, Anda mungkin harus mematuhi aturan tertentu terkait kapan Anda mengambil distribusi.Di bawahPengaturan Setiap Komunitas untuk Peningkatan Pensiun (AMAN) Tahun 2019 , penerima manfaat non-pasangan dari IRA harus mengambil distribusi penuh dari semua jumlah yang disimpan di IRA pada akhir tahun kalender ke-10 setelah tahun kematian pemilik IRA .

Aturan ini menghilangkan apa yang sebelumnya disebut ” stretch IRA ,” taktik perencanaan keuangan yang memungkinkan penerima manfaat untuk memperpanjang distribusi minimum yang diperlukan (RMD) melebihi harapan hidup mereka dan memperpanjang status penangguhan pajak dari IRA yang diwariskan.Pengecualian dari aturan SECURE Act ini adalah penerima manfaat yang ditunjuk sebagai pasangan yang masih hidup, anak dari pemilik IRA yang belum mencapai usia dewasa, individu yang cacat atau sakit kronis, dan individu yang tidak lebih dari 10 tahun lebih muda dari pemilik IRA.

Siapkan Trust

Dalam situasi tertentu, mungkin masuk akal untuk mendirikan sebuah perwalian untuk mengontrol distribusi dari harta warisan kepada pasangan dan anak-anak yang masih hidup. Jika Anda atau pasangan Anda memiliki anak dari hubungan sebelumnya dan Anda tidak memiliki perjanjian pranikah , perwalian dapat memastikan bahwa aset tertentu diberikan kepada anak yang ditunjuk.

Anak-anak yang kaya mungkin lebih suka Anda menyimpan setiap sen dari sarang telur Anda daripada menyerahkannya selama hidup Anda. Diskusikan pengalihan harta Anda dengan mereka.

Pilih Investasi dengan Bijak

Mereka yang memiliki tanah yang sangat besar mungkin mengharapkan anak-anak untuk memberikan aset warisan kepada cucu. Portofolio yang dirancang untuk beberapa generasi terakhir harus tumbuh, melestarikan modal, dan menghasilkan pendapatan dengan investasi seperti ekuitas pertumbuhan dan pendapatan serta portofolio obligasi berjenjang. Ahli waris yang menginginkan warisan untuk beberapa generasi terakhir harus menarik pendapatan saja dan menghindari terjun ke kepala sekolah

Perkirakan jumlah warisan yang akan Anda serahkan kepada anak-anak Anda dengan mempertimbangkan inflasi serta tahun-tahun pertumbuhan investasi yang bertambah.

Bagaimana Meninggalkan Warisan Anda

Setelah Anda mempertimbangkan semua pilihan Anda, ada beberapa metode untuk memberikan dana kepada orang yang Anda cintai.

Aset Hadiah

Aset pemberian hadiah adalah salah satu cara untuk memungkinkan orang yang Anda cintai menggunakan uang Anda saat Anda masih hidup. Hadiah yang memenuhi syarat untuk pengecualian tahunan dari pajak hadiah  – sering disebut “hadiah pengecualian tahunan” – benar-benar bebas pajak dan tidak perlu mengajukan pengembalian pajak hadiah.

Pengecualian tahunan yang terpisah berlaku untuk setiap orang yang Anda beri hadiah.Untuk tahun pajak 2020 dan 2021, pengecualian tahunan adalah $ 15.000.  Meskipun penerima hadiah tidak akan menerima peningkatan biaya, keuntungan modal apa pun akan dikenakan pajak pada tarif yang berlaku, yang mungkin lebih rendah dari Anda.

Beberapa orang memberikan hadiah kepada anak-anak atau cucu menggunakan akun kustodian yang diatur di bawah Uniform Transfers to Minors Act (UTMA) atau Uniform Gifts to Minors Act (UGMA).Namun, bergantung pada pendapatan yang diperoleh penerima dan status sebagai pelajar, penghasilan di akun tersebut mungkin akan dikenakan pajak pada tarif pajak donor daripada tarif anak.  Yang lain hanya membuka rekening bersama dengan anak di bawah umur atau membeli obligasi tabungan atas nama anak tersebut.

Warisan yang dibuat untuk amal tidak tunduk pada batasan apa pun dan dapat dikurangkan dari pendapatan biasa. 

Buat Kepercayaan

Perwalian melindungi kepentingan anak-anak Anda, dan aset di dalamnya menghindari surat pengesahan hakim (yang menjaga privasi). Anda dapat menunjuk sebuah perusahaan — seperti perusahaan yang membantu Anda membangun kepercayaan — atau orang lain yang berpengetahuan dan tepercaya sebagai wali untuk mengelola aset dan mengontrol distribusi dari kepercayaan.

Sebuah kepercayaan yang tidak dapat dibatalkan dianggap hadiah, sehingga Anda tidak dapat mengontrol atau mengambil kembali. Dengan kepercayaan hidup yang dapat ditarik kembali, bagaimanapun, Anda memiliki dan mengendalikan aset selama Anda masih hidup, kemudian mereka beralih ke penerima manfaat sebagai bagian dari harta milik Anda.

Menunda Pendapatan

Rekening pensiun seperti IRA yang dapat dikurangkan dan rencana 401 (k) menangguhkan pajak atas capital gain, bunga, atau dividen dari investasi sampai uang ditarik, ketika dikenai pajak sebagai penghasilan biasa. Jika Anda mengantisipasi berada dalam kelompok pajak yang lebih tinggi saat pensiun daripada saat ini, Roth IRA yang tidak dapat dikurangkan memungkinkan penghasilan terakumulasi tanpa pajak, dan tidak ada pajak atas penarikan.

Asuransi Jiwa atau Anuitas Variabel yang Ditangguhkan Pajak

Dengan asuransi jiwa , penerima Anda menerima hasil tanpa pajak, tanpa harus melalui surat pengesahan hakim atau khawatir tentang fluktuasi pasar saham. Anuitas tetap atau variabel memungkinkan Anda untuk berpartisipasi di pasar saham melalui reksa dana atau investasi pendapatan tetap dan juga memiliki komponen asuransi jiwa. Namun, kebijakan ini sering kali mengandung biaya dan biaya tersembunyi sehingga penting untuk melihat-lihat dan mempelajarinya dengan cermat.

Selain itu,SECURE Act telah membuat anuitas yang disimpan dalam paket 401 (k) portabel.Ini berarti bahwa orang yang mewarisi anuitas yang merupakan bagian dari 401 (k) dapat mentransfer anuitas tersebut ke dalam rencana wali amanat langsung lainnya.  Hal ini menghilangkan kebutuhan penerima untuk segera melikuidasi anuitas, yang dapat memicu biaya dan biaya penyerahan.

Rincian Hukum Perencanaan Harta Karun

Pastikan Anda menjaga detail hukum untuk memastikan rencana warisan Anda akan bekerja seperti yang Anda inginkan. Seorang pengacara real atau perencana keuangan yang berspesialisasi dalam perencanaan perumahan mungkin bisa membantu dalam memahami rincian ini lebih lanjut.

Penerima Manfaat

  • Tinjau penerima di semua akun.
  • Penerima manfaat yang berubah mungkin memerlukan persetujuan pasangan Anda.
  • Buat daftar penerima manfaat sekunder jika penerima utama Anda meninggal sebelum Anda.
  • Rekening pensiun Anda lolos ke penerima manfaat tanpa melalui pengadilan pengesahan hakim, tetapi jika Anda meninggalkan rekening pensiun ke harta milik Anda, itu mungkin harus melalui surat pengesahan hakim sebelum aset dapat didistribusikan.

Surat pengesahan hakim

  • Ketahui hukum pengesahan hakim di negara bagian Anda. 
  • Rekening investasi tanpa pemilik bersama atau penerima yang terdokumentasi mungkin harus melalui surat pengesahan hakim untuk mengubah kepemilikan, proses yang berpotensi lama dan mahal.

Wills

  • Buatlah sebuah surat wasiat.
  • Mati tanpa kemauan (disebut ” wasiat sekarat “) berarti bahwa undang-undang negara bagian menentukan bagaimana investasi Anda dibagi di antara kerabat.
  • Jika Anda tidak memiliki kerabat yang masih hidup dan tidak memiliki surat wasiat, aset Anda akan dikembalikan ke negara bagian tempat tinggal Anda.

Garis bawah

Saran di atas mungkin tidak cocok untuk semua orang, jadi penting untuk berkonsultasi dengan pengacara atau penasihat pajak untuk menentukan mana yang paling masuk akal bagi Anda. Mengevaluasi opsi distribusi telur sarang Anda akan membantu memastikan keinginan Anda diikuti sambil memaksimalkan fleksibilitas untuk ahli waris Anda.