Insiden Kepemilikan
Apa Insiden Kepemilikan?
Seseorang (termasuk wali amanat) memiliki insiden kepemilikan jika mereka memiliki hak untuk mengubah penerima manfaat pada polis asuransi jiwa, untuk meminjam dari nilai tunai, atau untuk mengubah atau memodifikasi polis dengan cara apapun. Hal ini terjadi bahkan jika orang tersebut memilih untuk tidak menindaklanjutinya dan bahkan jika mereka tidak meminjam dari polis tersebut. Cukup kemampuan untuk melakukannya memberikan insiden kepemilikan yang diasuransikan.
Poin Penting
- Insiden kepemilikan mengacu pada hak seseorang atau wali untuk mengubah penerima manfaat pada polis asuransi jiwa, untuk meminjam dari komponen tunai, atau untuk mengubah polis dengan cara tertentu.
- Pertanyaan insiden kepemilikan muncul dalam hal tanggung jawab pajak ketika seseorang memberikan polis asuransi jiwa kepada orang atau entitas lain.
- Ketika pemindahan semacam itu dilakukan, orang yang memberikan hadiah harus menyerahkan semua hak hukum atas polis tersebut dan tidak membayar premi apa pun.
- Jenis polis asuransi jiwa yang berbeda memiliki persyaratan khusus mengenai insiden kepemilikan.
Memahami Insiden Kepemilikan
Pada saat ini, Internal Revenue Service (IRS) akan mencari setiap insiden kepemilikan oleh orang yang hadiah polis asuransi jiwa kepada orang atau badan lain. Saat mentransfer polis, pemilik asli harus kehilangan semua hak hukum dan tidak boleh membayar premi untuk menjaga polis tetap berlaku.
Juga, setelah penyelesaian pengalihan, jika tertanggung atau pengalih meninggal dalam waktu tiga tahun sejak tanggal polis ditransfer, hasil asuransi jiwa akan dimasukkan dalam nilai kotor harta warisan pemilik asli (disebut aturan tiga tahun. ).
Insiden Kepemilikan dan Pedoman Dasar Kebijakan Asuransi Jiwa
Menengok ke belakang, polis asuransi jiwa sangat banyak dan semuanya memiliki serangkaian fitur khusus, seperti insiden kepemilikan. Jenis utama dari polis asuransi jiwa meliputi polis asuransi jiwa seumur hidup, term life, universal life, dan variabel universal life (VUL).
Seumur hidup , salah satu jenis asuransi jiwa yang paling umum, menjamin perlindungan seumur hidup tertanggung dan termasuk manfaat kematian dan komponen tabungan di mana nilai tunai dapat terakumulasi. Kehidupan berjangka hanya menjamin pembayaran manfaat kematian selama jangka waktu tertentu. Pemegang polis mungkin memiliki beberapa pilihan ketika jangka waktu berakhir, termasuk memperbarui untuk jangka waktu lain, mengubah menjadi pertanggungan permanen, atau membiarkan polis dihentikan sepenuhnya.
Universal life adalah jenis asuransi jiwa permanen yang menambahkan unsur tabungan investasi ditambah premi yang rendah.
Akhirnya, kehidupan universal variabel (VUL) memiliki komponen tabungan bawaan yang memungkinkan investasi nilai tunai ke dalam sub-rekening. Mirip dengan reksa dana , sub-akun ini memungkinkan peserta program untuk memilih opsi dengan berbagai pasar dan eksposur risiko. Sementara VUL dapat menghasilkan pengembalian yang signifikan, seperti halnya investasi apa pun, juga dapat mengakibatkan kerugian besar.
Insiden Pajak Kepemilikan dan Hadiah
Peraturan pajak hadiah bisa jadi rumit dan berubah secara teratur. Sebaiknya tanyakan kepada otoritas pajak masing-masing jika Anda telah memberikan hadiah kepada siapa pun, termasuk polis asuransi jiwa senilai lebih dari $ 15.000 pada atau setelah 1 Januari 2018.