Apa yang Harus Dilakukan Setelah Memaksimalkan Rencana 401 (k) Anda

Jika Anda telah mencapai batas kontribusi 401 (k) untuk tahun ini — atau akan segera — itu masalah. Anda tidak boleh ketinggalan dalam permainan pendanaan-pensiun. Juga, kehilangan pengurangan kontribusi dalam pendapatan kotor Anda juga tidak akan membantu tagihan pajak Anda pada bulan April mendatang. Petunjuk ini akan membantu Anda memutuskan bagaimana menangani memaksimalkan kontribusi Anda dan mudah-mudahan menghindari beban pajak yang besar di bulan April.

Apa yang Harus Dilakukan Setelah Memaksimalkan Rencana 401 (k) Anda?

  • Apakah Anda berkontribusi pada Roth IRA atau tradisional, uang Anda akan tumbuh bebas pajak sampai Anda pensiun, seperti halnya pada 401 (k) Anda.
  • Untuk tabungan pensiun, tujuan umumnya adalah meminimalkan kewajiban pajak dan memaksimalkan potensi penghasilan.
  • Ada banyak pilihan investasi dengan potensi pendapatan yang juga memberikan manfaat pajak, seperti obligasi kota, anuitas indeks tetap, dan asuransi jiwa universal.

Batas Maksimum

Memaksimalkan kontribusi akun pensiun berarti Anda telah berkontribusi atau menyetorkan jumlah maksimum yang diizinkan ke akun pensiun individu (IRA) atau rencana kontribusi pasti, seperti 401 (k).Jika Anda berusia di bawah 50 tahun, jumlah maksimum yang dapat Anda kontribusikan untuk 401 (k) adalah $ 19.500 untuk tahun 2020 dan 2021. Jika Anda berusia 50 tahun atau lebih, Anda dapat menambahkan lebih banyak uang, yang disebut  kontribusi pengejaran , yang berjumlah $ 6.500 untuk tahun 2020 dan 2021. Dengan kata lain, jika Anda berusia 50 tahun atau lebih, batas maksimum tahunan untuk total 401 (k) kontribusi adalah $ 26.000.


Tempat Pertama untuk Dilihat: IRA

Berkontribusi ke IRA selain 401 (k) Anda adalah Roth IRA atau IRA tradisional, uang Anda akan tumbuh bebas pajak sampai Anda pensiun seperti halnya di 401k Anda.Setelah Anda mulai melakukan penarikan, Anda akan membayar pajak penghasilan atas uang yang Anda tarik dari IRA tradisional atau 401k, tetapi tidak untuk penarikan dari Roth IRA Anda.Namun, Roth tidak memberi Anda pengurangan pajak atau penghematan pajak pada tahun di mana Anda memberikan kontribusi tidak seperti IRA tradisional atau 401 (k).Harap diperhatikan bahwa Anda dapat memberikan kontribusi ke IRA untuk tahun pajak 2020 hingga 15 April 2021.

IRA tradisional

Berapa banyak keuntungan pajak yang akan Anda terima saat berkontribusi ke IRA akan bergantung pada berapa banyak yang Anda hasilkan. Dengan kata lain, pemotongan pajak dapat dikurangi, atau dihapus secara bertahap sampai dihapuskan, tergantung pada status pengajuan Anda (misalnya lajang atau menikah) dan pendapatan.


Karena Anda dilindungi oleh rencana pensiun di tempat kerja, untuk pengajuan tahun 2020, setelah Anda mencapai pendapatan $ 65.000 hingga $ 75.000 sebagai satu orang, Anda berhak untuk mengurangi hanya sebagian dari kontribusi IRA tradisional Anda atau tidak berhak atas pengurangan sama sekali. Untuk kontribusi 2021, kisaran batas pendapatan adalah $ 66.000 hingga $ 76.000.

Kisaran batas pendapatan 2020 adalah $ 104.000 hingga $ 124.000 jika menikah, mengajukan bersama, atau janda yang memenuhi syarat (er).Untuk tahun 2021, kisaran batas pendapatan adalah $ 105.000 hingga $ 125.000.Namun, jika kontributor IRA tidak tercakup oleh rencana pensiun di tempat kerja dan menikah dengan seseorang yang tercakup, pemotongan tersebut dihapus secara bertahap jika pendapatan pasangan tersebut antara $ 198.000 dan $ 208.000 pada tahun 2021, naik dari $ 196.000 dan $ 206.000 pada tahun 2020.5

Roth IRA

Anda mungkin masih bisa berkontribusi ke Roth IRA.Namun, sebagai pengingat, kontribusi Anda tidak akan mengurangi pajak.Sisi baiknya, ketika Anda mulai mengambil distribusi saat pensiun, semua uang yang dikontribusikan setelah pajak akan bebas pajak saat ditarik selama orang tersebut berusia di atas 59½6

Namun, untuk tahun pajak 2020, kisaran pengurangan pendapatan untuk para lajang adalah $ 124.000 hingga $ 139.000.Untuk tahun 2021, kisaran pengurangan pendapatan adalah $ 125.000 hingga $ 140.000.Untuk pasangan menikah yang mengajukan bersama, kisaran penghentian pendapatan Roth untuk tahun 2020 adalah $ 196.000 hingga $ 206.000, dan untuk tahun 2021, $ 198.000 hingga $ 208.000.4

Langkah Berikutnya: Investasi Strategis

Katakanlah Anda juga telah memaksimalkan opsi IRA Anda — atau memutuskan Anda lebih suka menginvestasikan tabungan ekstra Anda dengan cara yang berbeda.

Referensi cepat

Untuk tabungan pensiun, tujuan umumnya adalah meminimalkan kewajiban pajak dan memaksimalkan potensi penghasilan.

Meskipun tidak ada formula ajaib yang dapat dijamin untuk mencapai kedua tujuan tersebut, perencanaan yang matang dapat berhasil. “Lihat opsi dalam hal produk investasi dan strategi investasi,” kata Keith Klein, CFP dan kepala sekolah di Turning Pointe Wealth Management di Tempe, Ariz. Berikut adalah beberapa opsi non-IRA untuk dipertimbangkan juga.

Opsi Berisiko Rendah

Opsi di bawah ini untuk para investor yang membutuhkan aliran pendapatan yang andal dari akun pensiun mereka. Opsi ini tidak akan pernah menunjukkan pertumbuhan yang luar biasa, tetapi ini adalah pilihan klasik karena sifatnya yang dapat diprediksi.

1. Obligasi Daerah

Sebuah obligasi daerah (atau muni) adalah keamanan yang dijual oleh sebuah kota, kota, negara, daerah, atau otoritas lokal lainnya untuk proyek keuangan untuk kepentingan umum, seperti sekolah, jalan raya, dan rumah sakit. Investor obligasi pada dasarnya meminjamkan harga beli kepada entitas pemerintah dengan imbalan sejumlah bunga tertentu. Pokok dikembalikan kepada pembeli pada tanggal jatuh tempo obligasi. “Hal yang menyenangkan tentang obligasi kota,” jelas Klein, “adalah bahwa obligasi itu likuid. Anda selalu memiliki kesempatan untuk menjualnya, atau menahannya hingga jatuh tempo dan mengambil kembali pokok Anda.”

Keuntungan lain dari obligasi kota untuk tujuan perencanaan pensiun adalah bahwa pendapatan bunga yang diperoleh selama proses tersebut pajak capital gain .

Juga, periksa peringkat obligasi; itu harus BBB atau lebih untuk dianggap sebagai pilihan konservatif (yang Anda inginkan dalam kendaraan pensiun).

2. Anuitas Indeks Tetap

Anuitas indeks tetap (juga disebut anuitas indeks ) dikeluarkan oleh perusahaan asuransi. Pembeli menginvestasikan sejumlah uang untuk dibayarkan kembali dalam jumlah yang ditentukan secara berkala kemudian. Kinerja anuitas terkait dengan indeks ekuitas (seperti S&P 500), oleh karena itu namanya. Perusahaan asuransi menjamin investasi asli terhadap fluktuasi pasar yang menurun sambil juga menawarkan potensi pertumbuhan (pendapatan). “Mereka menawarkan pengembalian yang sedikit lebih baik daripada anuitas non-indeks,” kata Klein.

Anuitas indeks tetap adalah pilihan investasi konservatif, sering dibandingkan dengan sertifikat deposito (CD) dalam hal risiko. Yang terbaik dari semuanya, pendapatan anuitas ditangguhkan pajak sampai pemilik mencapai usia pensiun.

Sisi negatifnya adalah anuitas agak tidak likuid .”Anda kadang-kadang harus membayar denda [pajak] jika Anda menarik dana sebelum usia 59½ atau jika Anda tidak mengambilnya sebagai aliran pendapatan [setelah pensiun],” kata Klein memperingatkan.Bahkan jika Anda menghindari penalti, dengan memindahkan dana langsung ke produk anuitas lain, Anda mungkin masih akan dikenakan biaya penyerahan perusahaan asuransi.8

3. Asuransi Jiwa Universal

Sebuah yang universal polis asuransi jiwa , jenis asuransi jiwa permanen, adalah baik polis asuransi dan investasi. Perusahaan asuransi akan membayar jumlah yang telah ditentukan setelah kematian pemegang polis, dan sementara itu, polis mengakumulasi nilai tunai. Pemegang polis dapat menarik atau meminjam dari akun saat masih hidup, dan dalam beberapa kasus akan mendapatkan dividen.

Tidak semua orang suka menggunakan asuransi jiwa sebagai sarana untuk membangun nilai tunai. Namun, jika disusun dan digunakan dengan benar, jenis polis ini menawarkan keuntungan pajak bagi tertanggung. Kontribusi tumbuh pada tarif pajak tangguhan, dan sementara itu pemegang polis memiliki akses ke modal.

“Kabar baiknya adalah Anda memiliki akses ke dana sebelum usia 59½ tanpa penalti jika Anda menggunakannya dengan benar,” kata Klein. “Melalui penggunaan pinjaman polis, Anda mungkin dapat mengambil uang tanpa membayar pajak dan memasukkan kembali uang itu tanpa membayar pajak, selama polis asuransi jiwa tetap berlaku.”

Pemilik harus membayar pajak atas keuntungan jika polis dibatalkan.

Opsi yang Lebih Berisiko

Ada beberapa petunjuk yang dapat Anda ambil jika Anda masih memiliki penghasilan yang kuat atau mengharapkan rejeki nomplok dalam waktu dekat. Meskipun ini bukan pilihan yang paling tradisional, mereka layak untuk didiskusikan dengan ahli perencanaan pensiun Anda.

1. Anuitas Variabel

Sebuah anuitas variabel adalah kontrak antara pembeli dan perusahaan asuransi. Pembeli melakukan pembayaran tunggal atau serangkaian pembayaran, dan perusahaan asuransi setuju untuk melakukan pembayaran berkala kepada pembeli. Pembayaran berkala dapat dimulai segera atau di masa mendatang.

Anuitas variabel memungkinkan investor untuk mengalokasikan sebagian dana ke opsi aset yang berbeda, seperti saham, obligasi, dan reksa dana. Jadi, meskipun pengembalian minimum biasanya dijamin, pembayarannya berfluktuasi, tergantung pada kinerja portofolio.

Anuitas variabel menawarkan beberapa keuntungan. Pembayaran pajak atas pendapatan dan keuntungan ditangguhkan sampai usia 59½. Pembayaran berkala dapat diatur untuk bertahan selama sisa hidup investor, menawarkan perlindungan terhadap kemungkinan bahwa investor akan hidup lebih lama dari tabungan pensiun mereka. Anuitas ini juga datang dengan tunjangan kematian, menjamin pembayaran penerima manfaat pembeli sama dengan minimum yang dijamin atau jumlah di akun, mana yang lebih besar. Kontribusi ditangguhkan pajak sampai ditarik sebagai pendapatan. 

Penarikan awal dikenakan biaya penyerahan. Anuitas variabel juga datang dengan berbagai biaya dan biaya lain yang dapat menggerogoti potensi pendapatan. Di masa pensiun, keuntungan akan dikenakan pajak dengan tarif pajak penghasilan, bukan tingkat keuntungan modal yang lebih rendah.

2. Variabel Kehidupan Universal

Ya, kami tahu ini terdengar mirip dengan item tiga di bagian sebelumnya. Variabel asuransi jiwa universal memang serupa; Ini adalah campuran dari asuransi jiwa universal dan variabel, yang memungkinkan Anda untuk berpartisipasi dalam berbagai jenis pilihan investasi tanpa dikenakan pajak atas penghasilan Anda. Nilai tunai polis Anda diinvestasikan dalam rekening terpisah (mirip dengan reksa dana, reksa dana pasar uang, dan dana obligasi) yang kinerjanya berfluktuasi.

Lebih banyak keuntungan, mungkin — tetapi lebih banyak penderitaan juga. Jika pasar saham jatuh, “aset-aset itu bisa jatuh ke nilai nol, dan Anda mengambil risiko kemungkinan kehilangan asuransi dalam kasus itu,” kata Klein memperingatkan. “Tetapi jika Anda membutuhkan asuransi jiwa dan memiliki kemampuan untuk mengambil risiko berinvestasi di pasar saham, itu mungkin sebuah pilihan.”

Asuransi jiwa universal variabel adalah instrumen yang kompleks, jadi  sebaiknya pelajari dulu  sebelum melanjutkan.

Gerakan Strategis Lainnya

Produk Investasi Alternatif

Beberapa produk alternatif sangat dicari karena iklim suku bunga rendah dan potensi distribusi yang lebih tinggi. Ini termasuk investasi minyak dan gas “karena potongan pajak yang akan Anda peroleh untuk berpartisipasi,” kata Klein.

Selain itu, beberapa jenis perwalian investasi real estat yang tidak diperdagangkan (REIT) atau jenis perwalian investasi real estat lainnya diinginkan karena hanya sebagian dari distribusi yang dikenakan pajak. Namun, ” produk yang tidak diperdagangkan seringkali memiliki kompleksitas dan bisa sangat tidak likuid,” Klein memperingatkan.

Perumahan

Beberapa investor suka berinvestasi dalam kepemilikan real estat individu. “Salah satu hal hebat tentang memiliki real estat individu adalah kemampuan untuk melakukan pertukaran Section 1031 ,” kata Klein. Dengan kata lain, Anda dapat menjual properti dan menggulirkan uang ke real estat baru tanpa harus mengakui keuntungannya untuk keperluan pajak (sampai Anda melikuidasi semua properti).

Kepemilikan Perorangan

Strategi lain adalah membeli kepemilikan individu — saham, obligasi, dan dalam beberapa kasus, dana yang diperdagangkan di bursa (ETF). “Saat Anda memegang investasi tersebut, Anda tidak perlu membayar pajak atas keuntungan sampai Anda benar-benar melikuidasi atau menjual kepemilikan tersebut,” jelas Klein. Reksa dana, sebaliknya, dikenakan pajak atas keuntungan yang Anda peroleh.

Strategi yang berguna untuk beberapa investor yang membeli aset individu atau investasi jangka pendek yang tidak disukai dan menimbulkan kerugian adalah dengan menggunakan pemanenan rugi pajak. Investor dapat mengimbangi keuntungan dengan cuci-jual ). “Orang-orang yang menggunakan panen rugi pajak dalam portofolionya dapat benar-benar meningkatkan laba mereka dalam jangka panjang sebanyak 1%,” kata Klein.

Berinvestasi dalam Bisnis

“Seorang karyawan yang telah memaksimalkan 401 (k) mereka mungkin ingin mempertimbangkan untuk berinvestasi dalam bisnis,” kata Kirk Chisholm, manajer kekayaan di Innovative Advisory Group di Lexington, Mass. “Banyak bisnis, seperti real estat, memiliki keuntungan pajak yang besar. Di atas manfaat pajak ini, pemilik bisnis dapat memutuskan jenis rencana pensiun apa yang ingin mereka buat. Jika, misalnya, mereka ingin membuat rencana 401 (k) untuk perusahaan mereka, mereka dapat memperluas rencana 401 mereka. (k) kontribusi melebihi apa yang mungkin mereka miliki di majikan mereka. “

Pensiun

Berdasarkan ide sebelumnya, beberapa pemilik bisnis mungkin ingin mempertimbangkan untuk membuat program pensiun atau program manfaat pasti di luar 401 (k) yang mungkin ditawarkan oleh perusahaan mereka. Perusahaan besar telah beralih dari program pensiun karena biayanya yang tinggi, tetapi program ini dapat berjalan dengan baik untuk beberapa pemilik bisnis yang lebih kecil, terutama mereka yang sukses dan berusia di atas 40 tahun.

“Pemilik bisnis ini dapat menangguhkan uang tambahan dari pajak ke masa pensiun mereka dengan menggunakan program pensiun untuk diri mereka sendiri atau karyawan kunci di samping program 401 (k),” kata Klein.

TheSetting Every Community Up for Retirement Enhancement Act of 2019 (SECURE Act) adalah undang-undang yang dirancang untuk membantu orang menabung untuk masa pensiun.Salah satu komponen tagihan memudahkan dan lebih murah bagi pemilik usaha kecil untuk menyiapkan rencana pensiun bagi karyawan.Mulai 2021, aturan ini memungkinkan lebih banyak bisnis kecil bersatu untuk menawarkan apa yang disebut Multiple Employer Plans atau MEPs.

Referensi cepat

SECURE Act memungkinkan lebih banyak pekerja paruh waktu untuk menabung melalui rencana pensiun yang disponsori perusahaan.

Persyaratan untuk beberapa pekerjaan rs adalah untuk menempatkan setidaknya 500 jam setahun selama tiga tahun berturut-turut agar memenuhi syarat.11

HSA

Pilihan lain bagi mereka yang mau mengambil risiko untuk rencana kesehatan dengan pengurangan tinggi adalah mendanai rekening tabungan kesehatan (HSA). “Satu opsi yang baru-baru ini kami jajaki bersama klien kami adalah ketersediaan HSA,” kata David S. Hunter, CFP Manajemen Kekayaan Horizons di Asheville, NC. “Jika mereka memenuhi syarat, ada potensi manfaat pajak lebih banyak untuk kontribusi tersebut daripada 401 (k) mungkin memiliki. Juga, tidak ada yang diterima berpenghasilan fase-out  untuk kontribusi. HSA memiliki banyak manfaat , seperti pengurangan, penundaan pendapatan, dan distribusi bebas pajak, yang untuk peningkatan jumlah penabung sama dengan pensiun sangat berguna alat tabungan. “

Kontribusi Setelah Pajak 401 (k)

Anda juga dapat melihat apakah 401 (k) perusahaan Anda memungkinkan Anda memberikan kontribusi setelah pajak untuk 401 (k) Anda hingga batas hukum gabungan kontribusi pemberi kerja / karyawan ($ 57.000 untuk 2020 dan $ 58.000 untuk 2021).12 

“Sebagian besar pemberi kerja tidak mengizinkan kontribusi setelah pajak, tetapi jika rencana Anda memungkinkan, itu bisa sangat bermanfaat,” kata Damon Gonzalez, CFP, RICP, dari Domestique Capital LLC di Plano, Texas. “Penghasilan dari tabungan setelah pajak Anda tumbuh ditangguhkan pajak dan, setelah Anda berpisah dari layanan, Anda dapat menggulirkan apa yang Anda kontribusikan berdasarkan setelah pajak ke 401 (k) Anda menjadi Roth IRA. Pertumbuhan setelah pajak dolar perlu disalurkan ke IRA tradisional. “

Roths

Terakhir, mereka yang mampu memainkan kedua sisi permainan pajak harus mempertimbangkan untuk menggunakan Roth IRA atau Roth 401 (k) s. Menunda pajak di kemudian hari, seperti halnya 401 (k) biasa, tidak selalu dijamin untuk menawarkan keuntungan terbesar. Investor yang memegang keduanya dapat mengambil penarikan di masa mendatang dari akun yang paling masuk akal. Jika tarif pajak naik, tarik dari Roth, karena pajak sudah dibayarkan atas dana di sana. Jika tarif pajak turun, investor dapat mengambil uang dari akun tradisional 401 (k) dan membayar pajak dengan tarif yang lebih rendah.

Garis bawah

Semua opsi investasi ini hadir dengan berbagai tingkat kompleksitas, likuiditas atau ilikuiditas, dan risiko. Tetapi mereka membuktikan bahwa ya, ada cara-cara yang diuntungkan pajak untuk menabung untuk masa pensiun setelah 401 (k). Ada banyak cara untuk memaksimalkan tabungan Anda, jadi perencana yang cermat akan bijaksana untuk mempertimbangkan sebanyak mungkin metode yang masuk akal untuk mencapai tujuan mereka.