Hitung Penalti atas Penarikan Awal 401 (k)

Secara umum, satu-satunya hukuman yang dinilai pada penarikan awal dari rencana pensiun 401 (k) adalah pajak tambahan 10% yang dipungut oleh IRS.  Pajak ini diberlakukan untuk mendorong partisipasi jangka panjang dalam skema tabungan pensiun yang disponsori pemberi kerja .

Peraturan Penarikan Standar

Dalam keadaan normal, peserta dalam rencana tradisional atau Roth 401 (k) tidak diizinkan untuk menarik dana sampai mereka mencapai usia 59½ atau menjadi tidak dapat bekerja secara permanen karena cacat, tanpa membayar denda 10% dari jumlah yang didistribusikan.Pengecualian untuk aturan ini termasuk distribusi kesulitan tertentu dan peristiwa besar dalam hidup, seperti pembayaran uang sekolah atau pembelian rumah.Ada juga beberapa variasi aturan ini bagi mereka yang berpisah dari majikannya setelah usia 55 tahun atau bekerja di sektor publik, mayoritas 401 (k) peserta terikat oleh peraturan ini.

Menghitung Penalti Dasar

Asumsikan Anda memiliki paket 401 (k) senilai $ 25.000 melalui perusahaan Anda saat ini. Jika Anda tiba-tiba membutuhkan uang itu untuk pengeluaran yang tidak terduga, tidak ada alasan hukum Anda tidak bisa begitu saja melikuidasi seluruh akun. Namun, Anda diharuskan membayar tambahan $ 2.500 (10%) pada waktu pajak untuk hak istimewa akses awal. Ini secara efektif mengurangi penarikan Anda menjadi $ 22.500.

Jadwal Vesting

Meskipun satu-satunya hukuman yang dikenakan oleh IRS pada penarikan awal adalah pajak tambahan 10%, Anda mungkin masih diharuskan untuk kehilangan sebagian dari saldo akun Anda jika Anda menarik terlalu cepat.

Istilah ” vesting ” mengacu pada tingkat kepemilikan yang dimiliki seorang karyawan dalam akun 401 (k). Jika seorang karyawan 100% hak milik, itu berarti dia berhak atas saldo penuh akunnya. Sementara setiap kontribusi yang dibuat oleh karyawan untuk 401 (k) selalu 100% hak milik, kontribusi yang dibuat oleh pemberi kerja mungkin tunduk pada jadwal vesting.

Jadwal vesting adalah ketentuan dari 401 (k) yang menetapkan jumlah masa kerja yang diperlukan untuk memperoleh kepemilikan penuh atas suatu akun. Banyak pemberi kerja menggunakan jadwal vesting untuk mendorong retensi karyawan karena mereka mengamanatkan masa kerja tertentu sebelum karyawan berhak menarik dana yang dikontribusikan oleh pemberi kerja.

Rincian jadwal vesting yang berlaku untuk setiap program 401 (k) ditentukan oleh pemberi kerja yang mensponsori. Beberapa perusahaan memilih jadwal cliff-vesting di mana karyawan 0% diberikan untuk beberapa tahun awal masa kerja, setelah itu mereka menjadi hak penuh. Sebuah lulus vesting jadwal yang ditunjuk secara progresif persentase vesting yang lebih besar untuk setiap tahun berikutnya layanan.

Menghitung Total Penalti

Dalam contoh di atas, asumsikan 401 (k) yang disponsori perusahaan Anda menyertakan jadwal vesting yang menetapkan 10% vesting untuk setiap tahun layanan setelah tahun penuh pertama. Jika Anda bekerja hanya selama empat tahun penuh, Anda hanya berhak atas 30% dari kontribusi majikan Anda.