Bagaimana 401 (k) Penarikan Bekerja Saat Anda Menganggur

Jika Anda menganggur, wajar untuk berpikir tentang mengakses dana 401 (k) untuk memenuhi kebutuhan. Berikut adalah rekap tentang cara kerja akun 401 (k) dan aturan yang mengatur penarikan, termasuk aturan baru yang membantu mereka yang terkena dampak penurunan ekonomi dan pandemi.

Apa 401 (k) Penarikan Bekerja Saat Anda Menganggur?

  • Rencana 401 (k) membantu pekerja menabung untuk masa pensiun melalui kontribusi pendapatan sebelum pajak.
  • Undang-undang baru memungkinkan penarikan hingga $ 100.000 dari 401 (k) akun tanpa penalti bagi mereka yang terkena dampak pandemi virus corona.
  • Biasanya, penarikan kesulitan dari 401 (k) dikenakan penalti 10%. Ini dapat dihindari jika dana 401 (k) digulirkan menjadi IRA.
  • Pekerja berusia 55 tahun ke atas dapat mengakses dana 401 (k) tanpa penalti jika mereka diberhentikan, dipecat, atau berhenti.
  • Penganggur dapat menerima pembayaran berkala yang sama secara substansial (SEPP) dari 401 (k). Pembayaran ini didistribusikan selama minimal lima tahun atau sampai individu mencapai usia 59½, mana yang lebih besar.

Bagaimana Rencana 401 (k) Bekerja

Sebuah 401 (k) rencana memungkinkan karyawan untuk berkontribusi laba sebelum pajak terhadap pensiun.Kontribusi sering diinvestasikan dalam reksa dana atau saham perusahaan dan tumbuh bebas pajak hingga pensiun, ketika distribusi diperlakukan sebagai penghasilan kena pajak.

Biasanya, pekerja tidak dapat mengakses dana 401 (k) sampai mereka berusia 59½.Penarikan awal dikenakan denda 10%, selain dikenakan pajak sebagai penghasilan biasa .

401 (k) Penarikan Selama Pandemi Coronavirus

Beberapa rencana mengizinkanpenarikan dari kesulitan 401 (k) .Distribusi ini dapat diambil karena “kebutuhan finansial yang mendesak dan berat”.Individu yang melakukan distribusi kesulitan dapat dikenakan penalti penarikan awal 10%, serta pajak.

The akun pensiun individu (IRA) tanpa penalti. Mulai Januari 2021, hukuman 10% telah diberlakukan kembali; ketentuan CARES Act ini telah kedaluwarsa.

Untuk memenuhi syarat, orang atau pasangan atau tanggungan mereka harus telah didiagnosis dengan Covid-19. Atau, individu tersebut pasti pernah mengalami kesulitan keuangan sebagai akibat dari hal berikut:

  • Karantina, diberhentikan, atau dicuti
  • Mengurangi jam kerja
  • Tidak dapat bekerja karena kurangnya pengasuhan anak

Pendistribusian dapat dilakukan selama tiga tahun, yang memberi individu yang terkena dampak tiga tahun untuk membayar pajak atas penarikan serta untuk mengganti dana.Selain itu, pembayaran kembali tidak tunduk pada batasan iuran program pensiun tahunan.

Bagaimana Mengakses Dana Saat Anda Menganggur

Dalam keadaan biasa, pengangguran menghadirkan serangkaian pilihan bagi individu yang memiliki 401 (k).Pertama, ada pertanyaan apakah akan mempertahankan akun dengan perusahaan sebelumnya atau mentransfer dana ke rollover IRA .Jika ditangani dengan benar, transfer ini tidak dianggap sebagai peristiwa kena pajak .

Menggulirkan 401 (k) ke IRA mungkin mempermudah akses dana.Dalam keadaan tertentu, IRA tidak dikenakan penalti penarikan awal 10% (meskipun Anda harus membayar pajak atas penarikan).Beberapapenarikan IRA tanpa penalti termasuk membayar biaya pengobatan yang tidak diganti, premi asuransi kesehatan saat Anda menganggur, biaya pendidikan yang lebih tinggi, atau menjadi cacat permanen.

Bahkan jika Anda tidak meninggalkan persyaratan terbaik, baca sisa artikel ini sebelum memutuskan apakah akan menggulir 401 (k) Anda ke IRA.

Aturan Usia 55

Jika pengangguran tetap ada, individu menghadapi pertanyaan kedua: Apa yang terjadi jika Anda belum mencapai usia 59½ dan perlu memanfaatkan 401 (k) Anda?Jika Anda menjadi pengangguran pada tahun kalender ketika Anda berusia 55 tahun (atau setelah itu), Anda dapat mengakses dana tersebut tanpa harus membayar denda 10%.Tidak perlu menunggu sampai usia 59½.Faktanya, jika Anda memiliki 401 (k) di perusahaan lain yang Anda tinggalkan lama, Anda juga dapat mengakses dana tersebut.

Ini tidak benar jika Anda menggulirkan uang itu ke IRA. Ngomong-ngomong, tidak seperti tunjangan pengangguran, tidak masalah jika Anda diberhentikan, dipecat, atau mengundurkan diri .

Pembayaran Berkala Sama Secara Substansial

Bagaimana jika Anda berusia di bawah 55 tahun?Ada pilihan lain untuk mengambil distribusi tanpa membayar denda 10%.Penganggur dapat menerima apa yang disebut pembayaran berkala yang sama substansial (SEPP) dari 401 (k) mereka.

Pembayaran harus didistribusikan selama minimal lima tahun atau sampai individu mencapai usia 59½ tahun, mana yang lebih besar. Ada tiga metode berbeda (dan rumit) untuk menghitung distribusi SEPP:

  • Distribusi minimum yang diperlukan (RMD)
  • Amortisasi
  • Sanitasi

Pilihan Anda dapat diubah satu kali setelah pemilihan jika penghasilan Anda perlu diubah.Ketika penerima mencapai 59½, penarikan dapat berhenti atau naik atau turun tanpa penalti.  Tidak ada aturan lebih lanjut sampai Anda mencapai 72, ketika diperlukan distribusi minimum berlaku.

Pembayaran biasanya dihitung berdasarkan harapan hidup pemegang akun atau harapan hidup gabungan dari peserta program dan penerima manfaatnya. Distribusi dapat dilakukan dengan frekuensi berapa pun sepanjang tahun selama penarikan tidak melebihi nilai tahunan yang telah dihitung sebelumnya. Jika jumlahnya diubah secara sewenang-wenang, pengecualian penalti 10% dinegasikan dan Anda harus membayar denda.

Anda juga dapat menarik uang dari IRA menggunakan metode SEPP.  Kalkulator online dapat membantu Anda memperkirakan apa yang harus ditarik,  tetapi ini adalah salah satu tugas yang memerlukan bantuan penasihat keuangan untuk memastikan Anda melakukannya dengan benar.

401 (k) Penarikan Kesulitan

Di bawah pedoman IRS, rencana 401 (k) memungkinkan penarikan yang sulit (jika majikan Anda mengizinkannya). Keadaan yang memenuhi syarat meliputi:

  • Biaya pengobatan yang ditanggung oleh karyawan, pasangannya, atau tanggungannya
  • Biaya pembelian tempat  tinggal utama
  • Uang sekolah atau biaya pendidikan
  • Pembayaran yang diperlukan untuk menghindari  penggusuran  dari tempat tinggal utama

Distribusi ini dapat dikenakan penalti penarikan awal 10% jika dilakukan sebelum usia 59½.

Penarikan kesulitan hanya diperbolehkan setelah sumber keuangan lain habis.Ini termasuk memanfaatkan aset pasangan pekerja dan anak-anak di bawah umur.

Selanjutnya, distribusi kesulitan tidak boleh melebihi jumlah kebutuhan, dan kebutuhan tersebut harus didokumentasikan.Misalnya, jika seorang pekerja ditagih $ 5.000 untuk rawat inap di rumah sakit, penarikan tidak boleh melebihi jumlah itu.Namun, penarikan dapat ditingkatkan untuk menutupi pajak dan denda.

Garis bawah

Jelas, memanfaatkan dana pensiun sebelum Anda pensiun tidaklah ideal, meskipun terkadang hal itu tidak dapat dihindari. Pantau pengeluaran Anda. Jika Anda benar-benar menemukan pekerjaan baru, cobalah membayar kembali apa yang Anda tarik ke 401 (k) perusahaan baru Anda.

Juga, pertimbangkan untuk membuat kontribusi pengejaran .Untuk tahun 2021, mereka yang berusia 50 tahun ke atas dapat menyumbang tambahan $ 6.500 ke 401 (k), dengan total kontribusi $ 26.000.  Untuk akun IRA, kontribusi pengejaran adalah $ 1.000, dengan total $ 7.000.

Untuk bantuan selama masa sulit ini, asuransi pengangguran bisa menjadi stop-gap, dan tahu apa pilihan Anda ketika tunjangan pengangguran habis .