Vesting Bertingkat

Apa Vesting Bertingkat?

Vesting berjenjang adalah proses di mana karyawan mendapatkan, dari waktu ke waktu, kepemilikan atas kontribusi pemberi kerja yang diberikan ke akun program pensiun karyawan, manfaat pensiun tradisional, atau opsi saham. Dinilai vesting berbeda dari  tebing vesting, di mana karyawan menjadi sepenuhnya hak karyawan menyusul periode awal pelayanan; dan vesting langsung, di mana kontribusi dimiliki oleh karyawan segera setelah mereka memulai pekerjaan.

Poin Penting

  • Vesting bertingkat seperti kedengarannya, memberi karyawan selama periode waktu bertahap, bukan sekaligus.
  • Beberapa orang berpikir vesting bertingkat lebih baik daripada investasi tebing (sekaligus) karena menghilangkan godaan untuk berhenti pada kencan yang sulit.
  • Kontribusi tertentu ke akun pensiun diberikan segera, seperti dengan SEP dan Simple IRA.

Memahami Graded Vesting

Vesting bertingkat mendorong loyalitas karyawan karena vesting tersebut berlangsung selama beberapa tahun kerja terus-menerus. Banyak pemberi kerja menawarkan kontribusi yang sesuai ke rekening pensiun tangguhan pajak pekerja sebagai cara untuk menarik karyawan dan untuk menilai manfaat pajak perusahaan. Dalam beberapa kasus, pertandingan ini 100%, hingga batasan tertentu, mungkin 7% dari gaji. Dalam hal ini, seorang karyawan yang menghasilkan $ 75.000 dan menyumbangkan 7% dari penghasilan mereka ke akun 401 (k) akan menghemat $ 10.500 untuk masa pensiun setiap tahun, dengan hanya $ 5.250 yang keluar dari kantong mereka sendiri. 

Selama bertahun-tahun, kontribusi pemberi kerja secara dramatis meningkatkan tabungan pensiun. Tetapi sementara kontribusi tersebut adalah uang nyata yang diinvestasikan setiap tahun, pokok dan potensi keuntungan hanya muncul di atas kertas sampai karyawan tersebut diberikan hak.

Pemberi kerja harus mengikuti undang-undang federal tertentu yang menentukan periode vesting terlama yang diperbolehkan, biasanya enam tahun; namun, mereka bebas memilih periode yang lebih singkat. Selain itu, jika rencana dihentikan, semua peserta akan segera menjadi hak penuh. Kontribusi untuk SEP dan IRA Sederhana selalu segera diberikan. Dan kontribusi pribadi seorang karyawan untuk setiap program pensiun selalu menjadi hak penuh dan menjadi milik karyawan bahkan jika mereka meninggalkan pekerjaannya.

Penting bagi karyawan untuk memahami jadwal vesting perusahaan mereka, karena berhenti dari pekerjaan sebelum periode vesting penuh dapat berarti meninggalkan uang gratis di atas meja, baik dalam bentuk tabungan pensiun yang ditangguhkan pajak, program pensiun, atau opsi saham.

Referensi cepat

Keuntungan utama dan potensial apa pun hanya muncul di atas kertas sampai karyawan tersebut mendapatkan haknya.

Jadwal Vesting Bertingkat Tipikal Adalah Enam Tahun

Dalam jadwal vesting berjenjang yang khas, seorang karyawan mendapatkan 20% dari  manfaat yang masih harus dibayar  setelah masa kerja awal, dengan tambahan 20% di setiap tahun berikutnya hingga vesting penuh terjadi. Periode awal layanan seringkali berbeda-beda. 

Misalnya, jika kontribusi pemberi kerja didasarkan pada persentase tetap dari kontribusi karyawan, masa kerja awal mungkin selama dua tahun. Setelah dua tahun, karyawan akan menjadi 20% hak, setelah tiga tahun, 40%, dengan karyawan akhirnya menjadi  hak penuh setelah enam tahun.

Beberapa perusahaan merasa bahwa vesting karyawan secara bertahap membantu mempertahankan karyawan tersebut dalam jangka waktu yang lebih lama daripada investasi tebing. Pikiran di balik ini adalah jika seorang karyawan secara bertahap “dihargai” dengan jubah mereka, mereka lebih cenderung merasa diperhatikan oleh perusahaan.