Reasuransi terbatas
Apa Reasuransi terbatas?
Reasuransi terbatas, juga dikenal sebagai reasuransi risiko hingga, adalah kategori reasuransi yang menyerahkan sejumlah risiko terbatas atau terbatas kepada reasuransi. Dengan mentransfer lebih sedikit risiko kepada reasuransi, perusahaan asuransi menerima pertanggungan atas klaim potensial dengan biaya yang lebih rendah dibandingkan dengan reasuransi tradisional. Pengurangan risiko berasal dari metode akuntansi atau keuangan, bersamaan dengan pengalihan risiko yang sebenarnya ke perusahaan lain.
Perusahaan asuransi menggunakan reasuransi terbatas untuk menyebarkan risiko yang mereka tanggung dalam polis asuransi tertulis. Polis reasuransi memungkinkan perusahaan asuransi mengalihkan sebagian dari risiko tersebut kepada reasuransi. Namun, tidak seperti kebanyakan kontrak reasuransi, kontrak reasuransi yang terbatas mencakup nilai waktu dari uang. Kontrak-kontrak ini menyebarkan risiko selama periode waktu yang sangat spesifik — seringkali selama beberapa tahun. Mereka juga memperhitungkan pendapatan investasi potensial yang diperoleh selama waktu itu.
Poin Penting
- Reasuransi terbatas memungkinkan perusahaan asuransi menyebarkan risiko yang terbatas atau terbatas kepada reasuransi.
- Reasuransi biasanya disebut sebagai “asuransi untuk perusahaan asuransi” karena membantu perusahaan asuransi mengelola risiko yang terkait dengan klaim akibat peristiwa bencana besar.
- Keuntungan utama perusahaan asuransi yang membeli reasuransi terbatas adalah bahwa mereka menerima pertanggungan untuk klaim potensial di masa mendatang dengan biaya yang relatif rendah.
- Kerugian dari reasuransi terbatas adalah cakupannya mungkin sangat terbatas dan sarat dengan batasan sehingga perusahaan pembeli mungkin tidak dapat menerima penggantian untuk klaim.
Memahami Reasuransi Hingga
Reasuransi terbatas adalah reasuransi yang dibeli oleh perusahaan asuransi utama atau perusahaan penerus dari reasuransi atau perusahaan asuransi yang mengasumsikan. Reasuransi terbatas jika hanya mencakup risiko tertentu dan kondisi tertentu. Reasuransi tidak membayar perusahaan asuransi utama jika kondisi yang ditentukan tidak terpenuhi.
Perusahaan asuransi biasanya akan menyisihkan cadangan klaim, yang merupakan jumlah uang yang mungkin mereka harapkan untuk dibayarkan ke persentase klaim jika mereka menyadari risiko tertentu. Hanya jika jumlah yang disisihkan tidak cukup untuk menutupi pembayaran, reasuransi akan menanggung risikonya. Ketentuan ini membatasi potensi risiko bagi reasuransi, dan risiko yang diturunkan akan mengarah pada kebijakan reasuransi terbatas yang lebih murah untuk perusahaan yang menyerahkan. Jumlah yang disisihkan biasanya diinvestasikan dalam obligasi pemerintah dan memberikan penghasilan untuk mengajukan klaim potensial.
Pertimbangan Khusus
Reasuransi adalah asuransi untuk perusahaan asuransi atau asuransi stop-loss untuk penyedia ini. Melalui proses ini, perusahaan dapat menyebarkan risiko polis penjaminan emisi dengan menugaskan kepada perusahaan asuransi lain. Perusahaan utama yang membuat kebijakan tersebut adalah perusahaan ceding. Perusahaan kedua yang menanggung risiko adalah reasuransi. Reasuransi menerima bagian premi yang diprorata. Mereka akan mengambil persentase dari klaim kerugian atau mengambil kerugian di atas jumlah tertentu.
Reasuransi tipikal seringkali memiliki batasan pada penggantian untuk satu kejadian kepada firma asuransi utama. Untuk situasi biasa, batas ini jauh lebih besar daripada yang dibutuhkan perusahaan asuransi utama. Tetapi untuk kejadian yang luar biasa besar atau bencana, seperti badai atau bencana lainnya, perusahaan asuransi utama mungkin perlu membayar klaim kepada banyak pemegang polis.
Referensi cepat
Dalam beberapa kasus, perusahaan asuransi utama yang menghadapi banyak sekali klaim karena suatu peristiwa bencana akan melebihi batas reasuransi, yang berpotensi menyebabkan perusahaan asuransi tersebut bangkrut .
Keuntungan dan Kerugian Reasuransi Hingga
Keuntungan utama bagi pembeli reasuransi terbatas adalah bentuk perlindungan finansial yang relatif murah. Reasuransi menerima risiko dalam jumlah terbatas untuk menjalankan tugas sebagai reasuransi. Setiap peserta dalam polis dapat merasa seperti mendapatkan penawaran, tetapi risiko finansial dibagi rata di antara mereka.
Kerugian dari reasuransi terbatas adalah cakupan cakupannya terbatas sehingga mungkin tidak berguna bagi perusahaan pembeli. Jika pembeli gagal memenuhi semua persyaratan, polis reasuransi terbatas tidak akan membayar. Batasan ini dapat menyebabkan kerugian tidak hanya jumlah uang yang dikeluarkan untuk membeli polis reasuransi yang terbatas tetapi juga klaim yang harus dibayar pembeli kepada pemegang polis. Ini bisa sangat merusak jika pembeli tidak berniat membayar klaim tanpa menerima penggantian reasuransi.
Reasuransi terbatas telah menjadi sarana penipuan.Pada 1980-an, perusahaan asuransi utama membayar premi yang besarnya sama dengan batas pembayaran asuransi yang terbatas.Perusahaan pembeli ini dapat mengurangi premi ini jika mereka tidak akan dapat memotong pembayaran langsung dari suatu klaim.Pada tahun 1992, Dewan Standar Akuntansi Keuangan (FASB) mengeluarkan FAS 113, aturan yang dirancang untuk membatasi penggunaan reasuransi terbatas yang curang. Sejak saat itu model bisnis untuk perusahaan reasuransi telah berkembang, dengan beberapa reasuransi lebih fokus pada pembuatan solusi reasuransi terstruktur dan khusus untuk perusahaan asuransi utama.