Bisakah IRA Mengurangi Penghasilan Kena Pajak Anda?

Ya, Anda dapat menurunkan penghasilan kena pajak dan tagihan pajak Anda dengan berkontribusi ke akun pensiun individu (IRA).Tapi itu tergantung, pertama-tama, pada jenis IRA yang Anda miliki.  Teruskan membaca untuk mengetahui bagaimana mengurangi penghasilan kena pajak Anda dengan membuka IRA.

Apa Bisakah IRA Mengurangi Penghasilan Kena Pajak Anda?

  • Kontribusi ke IRA tradisional dapat mengurangi pendapatan kotor (AGI) Anda yang disesuaikan untuk tahun itu dengan jumlah dolar untuk dolar.
  • Jika Anda memiliki IRA tradisional, penghasilan Anda dan rencana pensiun di tempat kerja yang Anda miliki dapat membatasi jumlah pengurangan AGI Anda.
  • Kontribusi ke Roth IRA tidak menurunkan pendapatan kotor Anda yang disesuaikan.

IRA tradisional

Jika Anda berkontribusi pada IRA tradisional, jawabannya pasti ya.Artinya, kecuali pendapatan Anda dan memiliki rencana pensiun di tempat kerja membuat Andatidak memenuhi syarat untuk memotong kontribusi ini .

Uang yang disimpan ke dalam IRA tradisional mengurangi pendapatan kotor yang disesuaikan (AGI) Anda untuk tahun pajak tersebut berdasarkan dolar-untuk-dolar, dengan asumsi itu dalam batas kontribusi tahunan (lihat di bawah).  Jadi kontribusi yang memenuhi syarat, katakanlah, $ 2.000 dapat mengurangi AGI Anda sebesar $ 2.000, memberi Anda keringanan pajak untuk tahun itu. Langkah ini dikenal sebagai menyumbang dolar sebelum pajak.

Roth IRA

Kontribusi kepada Roth IRA tidak mengurangi AGI Anda pada tahun pajak Anda membuatnya.Kontribusi Roth didanai dengan dolar setelah pajak, yang berarti tidak ada pemotongan pada saat deposit Anda.Namun, ketika uang ditarik dari rekening (mungkin setelah Anda pensiun), tidak ada pajak penghasilan yang harus dibayarkan padanya.

Tetapi Anda membayar pajak atas distribusi dari IRA tradisional Anda pada tahun Anda menerimanya.Ini adalah jumlah yang Anda tarik, yang dihitung sebagai penghasilan kena pajak.Akibatnya, mereka dapat meningkatkan jumlah pajak terutang Anda secara signifikan.

Tentu saja, dana Anda tumbuh bebas pajak saat berada di akun dengankedua jenis IRA .

Batas Kontribusi IRA

The Internal Revenue Service (IRS) menempatkan batasan pada jumlah yang Anda dapat berinvestasi setiap tahun di IRA, apakah Anda memilih untuk pergi ke Roth atau jalur IRA tradisional.Untuk tahun 2021, batas IRA untuk kontributor adalah $ 6.000 ditambah kontribusi pengejaran $ 1.000untuk pembayar pajak yang berusia 50 tahun ke atas.  Kontribusi maksimum berlaku secara kolektif untuk semua IRA Anda, yang berarti kontribusi tersebut bukan per akun.

Referensi cepat

IRS memberlakukan penalti jika Anda berkontribusi lebih dari jumlah tahunan yang diizinkan ke IRA.

Batas IRA Tradisional

IRS memungkinkan pemotongan kontribusi ke IRA tradisional, tetapi pemotongan tersebut dapat dikurangi atau dihapus secara bertahap jika Anda (atau pasangan Anda, jika Anda mengajukan bersama) dilindungi oleh rencana pensiun di tempat kerja.

Untuk tahun pajak 2021, satu filer yang tercakup dalam rencana tempat kerja dapat mengambil potongan penuh jika AGI mereka di bawah $ 66.000 atau sebagian jika mereka menghasilkan antara $ 66.000 dan $ 76.000.Pengurangan dihapuskan di atas jumlah itu.

Sepasang suami istri di mana pasangan yang berkontribusi IRA dilindungi oleh rencana pensiun di tempat kerja dapat mengambil potongan penuh jika AGI mereka di bawah $ 105.000 per tahun, sebagian jika antara $ 105.000 dan $ 125.000, dan tidak ada jika AGI mereka di atas jumlah tersebut.Jika pasangan lainnya memiliki rencana kerja, penghentian penggunaan berlaku untuk pendapatan bersama antara $ 198.000 dan $ 208.000.

Batasan Roth IRA

Partisipasi Anda dalam rencana tempat kerja tidak memengaruhi kontribusi Roth IRA Anda.Penghasilan Anda, di sisi lain, bisa.Secara khusus, pendapatan kotor yang disesuaikan (MAGI)Anda yang dimodifikasi menentukan apakah Anda dapat berkontribusi atau tidak untuk Roth IRA dan seberapa banyak Anda dapat berkontribusi.

Pembayar pajak tunggal boleh melakukannya sampai MAGI mereka mencapai $ 125.000.Jika jumlahnya antara $ 125.000 dan $ 140.000, mereka menghadapi pengurangan bertahap dari jumlah yang dapat mereka kontribusikan.Untuk pelapor bersama, penghentian penggunaan berlaku untuk pendapatan antara $ 196.000 hingga $ 206.000.Melampaui batas terluar itu dan Anda tidak dapat mendanai Roth IRA sama sekali.

Referensi cepat

Pendapatan kotor yang disesuaikan yang dimodifikasi (MAGI) adalah AGI Anda dengan pengurangan pajak tertentu yang ditambahkan kembali, termasuk kontribusi IRA tradisional, bunga obligasi dan pinjaman mahasiswa, pajak wirausaha, dan pendapatan asing.

Cara Mengurangi MAGI Anda

Berikut adalah beberapa cara untuk mengurangi penghasilan Anda sehingga Anda dapat berkontribusi pada Roth IRA.

Berkontribusi di Tempat Kerja

Kontribusi sebelum pajak yang Anda buat untuk program pensiun di tempat kerja seperti program pensiun 401 (k) , 403 (b), 457 , atau penghematan penghematan dikurangkan dari penghasilan kena pajak Anda.89  Batas kontribusi untuk karyawan yang berpartisipasi dalam 401 (k), 403 (b), sebagian besar 457 rencana pensiun, dan rencana penghematan penghematan pemerintah federal adalah $ 19.500 untuk tahun 2020 dan 2021. Batas kontribusi pengejaran untuk karyawan usia 50 ke atas yang berpartisipasi dalam rencana ini adalah $ 6,500.

Berkontribusi pada HSA

Jika polis asuransi kesehatan Anda memiliki pengurangan setidaknya $ 1.400 (tunggal) atau $ 2.800 (keluarga), Anda mungkin memenuhi syarat untuk memberikan kontribusi sebelum pajak ke rekening tabungan kesehatan (HSA).

Batas IRS baru untuk HSA meningkat $ 50 untuk pertanggungan individu dan $ 100 untuk pertanggungan keluarga, sehingga masing-masing menjadi $ 3.600 dan $ 7.200.  Uang di HSA Anda tidak kedaluwarsa pada akhir tahun.Itu milik Anda bahkan jika Anda mengganti majikan atau polis asuransi kesehatan Anda.

Berkontribusi ke FSA

Variasi pada HSA disebut akun pengeluaran fleksibel (FSA), yang ditawarkan beberapa perusahaan.Batas kontribusi untuk tahun 2021 tetap sama dengan tahun 2020 — hingga $ 2.750 untuk FSA perawatan kesehatan atau FSA tujuan terbatas.

Biasanya, ada periode pendaftaran terbuka di musim gugur, di mana Anda harus mendaftar.  Biasanya, Anda tidak dapat berkontribusi ke FSA dan HSA di tahun yang sama, meskipun ada beberapa pengecualian.

Berkontribusi ke FSA Dependent Care

Jika Anda membayar penitipan anak atau penitipan anak dewasa, Anda mungkin dapat menyumbangkan hingga $ 5.000 penghasilan sebelum pajak ke akun pengeluaran fleksibel penitipan anak.Seperti FSA biasa, yang satu ini biasanya mengharuskan Anda untuk mendaftar selama periode pendaftaran terbuka, kecuali Anda memiliki acara yang memenuhi syarat (seperti kelahiran anak).16

Turunkan Penghasilan C Jadwal Anda

Wirausaha pendapatan pensiun karyawan yang disederhanakan (SEP), 401 (k) tunggal, atau program pensiun lain yang dapat dikurangkan dari pajak, jika sesuai.19  Saat Anda melakukannya, periksa juga potongan non-bisnis.

Klaim Kerugian Modal

Jika Anda mengalami kerugian modal yang melebihi keuntungan modal , Anda dapat menerapkan hingga $ 3.000 untuk pendapatan biasa.Strategi ini seringkali diabaikan sebagai salah satu cara untuk mengurangi MAGI.Mengklaim kerugian modal itu rumit, dan IRS memiliki aturan yang harus Anda ikuti.  Konsultasikan dengan penasihat pajak Anda untuk memastikan Anda mematuhinya.

Garis bawah

Rekening pensiun individu adalah cara terbaik untuk mengurangi kewajiban pajak Anda. Namun perlu diingat, ada batasan akun mana yang dapat Anda miliki dan seberapa banyak Anda dapat berkontribusi. Anda juga dapat melihat opsi lain untuk mengurangi penghasilan kena pajak Anda, termasuk HSA dan FSA. Jika ragu, selalu tanyakan kepada ahli keuangan untuk menghindari kesalahan.