Apakah Orang Kanada Benar-Benar Membayar Pajak Lebih Banyak Daripada Orang Amerika?

Keyakinan umum di antara banyak orang Kanada adalah bahwa mereka membayar lebih banyak dalam pajak penghasilan daripada rekan mereka di Amerika. Bahkan politisi di Parlemen telah menggunakan argumen ini untuk menekan pajak yang lebih rendah. Tapi apakah itu benar?

Panduan Pajak Penghasilan Pribadi

Jawabannya lebih kompleks dari yang Anda kira. Badan pengumpul statistik di kedua negara menerbitkan rata-rata pajak penghasilan yang dibayarkan, tetapi membandingkan kedua angka tersebut seperti membandingkan statistik seorang pemain hoki dengan statistik pemain bola basket. Angka-angka tersebut didasarkan pada tempat yang berbeda dan mencakup faktor-faktor yang berbeda.

Menggunakan rata-rata juga bermasalah karena mereka yang sangat miskin dan yang sangat kaya cenderung memilih kedua ujungnya. Secara umum, orang Kanada berpenghasilan rendah membayar pajak lebih sedikit untuk layanan yang mereka terima dan orang Amerika yang kaya lebih baik daripada orang Kanada yang kaya. Berikut adalah rincian komponen pajak yang relevan dan kontribusinya terhadap keseluruhan cerita pajak.

Pajak Penghasilan Federal

Kurung pajak penghasilan federal AS berkisar dari 10% hingga 37% untuk individu. Di Kanada, kisarannya 15% hingga 33%. Di AS, kelompok pajak terendah untuk tahun pajak yang berakhir 2019 adalah 10% untuk individu yang berpenghasilan $ 9.700 dan melonjak menjadi 22% untuk mereka yang berpenghasilan $ 39.476. Kelompok bawah Kanada yang sesuai tetap di 15% sampai $ 47.630. Inilah sebagian besar alasan mengapa orang Kanada berpenghasilan rendah sering kali lebih baik daripada rekan-rekan Amerika mereka.

Pajak Penghasilan Negara Bagian versus Provinsi

Membandingkan pajak pendapatan negara bagian dan provinsi adalah upaya yang lebih bermasalah. Perpajakan negara bagian sepenuhnya berada di luar sistem pajak federal dan setiap negara bagian memiliki undang-undang pajaknya sendiri terkait pemotongan dan kredit. Beberapa negara bagian, seperti Florida dan Alaska, tidak memiliki pajak penghasilan negara bagian sama sekali sedangkan semua provinsi dan teritori Kanada memungut pajak penghasilan.

Namun di Kanada, pajak pendapatan provinsi (kecuali di Quebec) dikoordinasikan dengan sistem pajak federal dan didasarkan pada persentase pajak federal. Ini berarti bahwa provinsi memiliki aturan pemotongan dan pendapatan yang diizinkan yang sama dengan sistem federal. Setiap provinsi juga memiliki kredit dan insentif tambahan.

Premi Asuransi Pengangguran

Meskipun secara teknis bukan pajak penghasilan, orang Kanada membayarpremi Asuransi Kerja (EI) berdasarkan pendapatan pekerjaan mereka.Premi IE untuk karyawan adalah 1,58% dari pendapatan kotor kerja;majikan membayar 1,4 kali lipat dari jumlah itu.  Di Amerika Serikat, Undang-Undang Pajak Pengangguran Federal (FUTA) dikenakan secara eksklusif pada pemberi kerja.

Saat melihat pajak tambahan pada karyawan di Kanada, penting untuk dicatat bahwa Kanada menawarkan tunjangan pengangguran yang lebih kuat termasuk masa melahirkan yang diperpanjang dan cuti orang tua lainnya dan cuti yang dibayar untuk perawatan yang penuh kasih.

Jaminan Sosial versus Rencana Pensiun Kanada (CPP)

Di Amerika Serikat, tunjangan Jaminan Sosial yang dimulai saat pensiun dibayarkan berdasarkan apa yang telah dibayarkan individu ke dalam sistem selama masa kerja mereka. Kanada memiliki sistem serupa dalam Canada Pension Plan (CPP).

Pada tahun 2020, karyawan Amerika membayar 7,65% dari gaji mereka ke jaminan sosial dan Medicare.  Premi jaminan sosial dibatasi pada tingkat pendapatan $ 137.700. Premi Medicare tidak memiliki batasan. Di Kanada, karyawan membayar 4,95% dari pendapatan kerja kotor ke CPP hingga $ 44.800. Tunjangan gaya Medicare dimasukkan sebagai bagian dari rencana perawatan kesehatan negara.