Anuitas Pembayaran Ditangguhkan

Apa Anuitas Pembayaran Ditangguhkan?

Anuitas pembayaran yang ditangguhkan adalah produk asuransi yang memberikan pembayaran di masa depan kepada pembeli daripada aliran pendapatan langsung. Sebuah anuitas adalah kontrak keuangan yang memungkinkan pembeli untuk membuat lump-sum pembayaran, atau serangkaian pembayaran, dalam pertukaran untuk menerima pembayaran berkala masa depan.

Anuitas pembayaran yang ditangguhkan memungkinkan investasi, yang dikenal sebagai premi, tumbuh baik melalui kontribusi maupun bunga sebelum pembayaran dimulai. Anuitas pembayaran yang ditangguhkan juga dikenal sebagai ” anuitas yang ditangguhkan ” atau ” anuitas yang tertunda “.

Bagaimana Anuitas Pembayaran yang Ditangguhkan Bekerja

Anuitas pembayaran yang ditangguhkan berbeda dari kebanyakan anuitas lainnya dalam cara pembayaran premi dan bagaimana serta kapan penarikan dilakukan. Anuitas pembayaran yang ditangguhkan dapat didanai dari waktu ke waktu melalui kontribusi bulanan atau sekaligus, bahkan mungkin beberapa dekade sebelum pembayaran dimulai. Penarikan tidak segera dimulai setelah didanai, karena dengan anuitas langsung .

Anuitas pembayaran yang ditangguhkan tumbuh selama fase akumulasi (atau penangguhan) dan membagikan pembayaran manfaat dalam fase distribusi (atau pendapatan). Anuitas pembayaran yang ditangguhkan dapat berupa variabel atau tetap.

Anuitas pembayaran yang ditangguhkan biasanya menawarkan pertumbuhan pajak tangguhan dengan tingkat pengembalian tetap atau variabel, seperti anuitas biasa. Penghasilan dikenakan pajak sebagai penghasilan biasa pada saat penarikan atau anuitisasi. Anuitas pembayaran yang ditangguhkan dapat dibeli untuk anak-anak di bawah umur yang akan mulai menerima pembayaran manfaat ketika mereka mencapai usia 18 tahun atau usia lain yang ditentukan oleh pembeli anuitas. 

Pembeli anuitas pembayaran yang ditangguhkan tidak perlu mengubah uang dalam anuitas menjadi serangkaian pembayaran pendapatan. Uang dapat ditarik sesuai kebutuhan, dalam pembayaran sekaligus, atau ditransfer ke akun atau anuitas lain. Ketika anuitas pembayaran yang ditangguhkan digunakan dengan cara ini, pembeli anuitas mempertahankan kendali atas uang mereka, daripada terkunci dalam pembayaran dengan memulai penarikan dalam fase distribusi atau anuitisasi .

Jenis Anuitas Pembayaran yang Ditangguhkan

Ada beberapa jenis anuitas pembayaran yang ditangguhkan:

• Sebuah tertunda anuitas tetap (lebih dikenal sebagai anuitas ditangguhkan tetap) memiliki fungsi yang serupa dengan sertifikat deposito, kecuali bahwa pajak atas bunga ditangguhkan sampai penarikan. Biasanya, penulis anuitas akan menentukan tingkat bunga jaminan yang akan dibayar oleh anuitas.
• Sebuah variabel tertunda anuitas (lebih dikenal sebagai variabel ditangguhkan anuitas) mirip dengan membeli reksa dana di tingkat pengembalian yang akan tergantung pada kinerja kelompok sub-rekening. Anuitas seperti itu bisa lebih berisiko dan lebih mahal.
• Sebuah anuitas umur panjang bekerja seperti anuitas hidup normal tetapi cenderung mulai lebih lambat dari usia pensiun khas. Ini berlaku seperti asuransi umur panjang di mana pembayaran mungkin tidak dimulai sampai aset pensiunan lainnya dihabiskan.