Dapatkah 401 (k) Anda Mempengaruhi Manfaat Jaminan Sosial Anda?

Pendapatan yang Anda terima dari Jaminan Sosial yang Anda terima setiap bulan. Namun, Anda mungkin diharuskan membayar pajak atas sebagian atau semua keuntungan Anda jika pendapatan tahunan Anda melebihi ambang tertentu — dan distribusi 401 (k) Anda dapat menyebabkannya melakukan itu.

Apa Dapatkah 401 (k) Anda Mempengaruhi Manfaat Jaminan Sosial Anda?

  • Pendapatan manfaat pensiun Jaminan Sosial tidak berubah berdasarkan pendapatan pensiun lainnya, seperti dari dana program 401 (k).
  • Penghasilan Jaminan Sosial, sebaliknya, dihitung oleh penghasilan seumur hidup Anda dan usia yang Anda pilih untuk mulai mengambil manfaat Jaminan Sosial.
  • Distribusi dari 401 (k), bagaimanapun, dapat meningkatkan total pendapatan tahunan Anda ke titik di mana pendapatan Jaminan Sosial Anda akan dikenakan pajak.

Mengapa 401 (k) Pendapatan Tidak Mempengaruhi Jaminan Sosial?

Manfaat Jaminan Sosial Anda ditentukan oleh jumlah uang yang Anda peroleh selama tahun-tahun kerja Anda — tahun-tahun yang Anda bayarkan ke sistem melalui pajak Jaminan Sosial. Karena kontribusi untuk 401 (k) Anda dibuat dengan kompensasi yang diterima dari pekerjaan oleh perusahaan AS, Anda telah membayar pajak Jaminan Sosial atas dolar tersebut.


Tetapi tunggu — bukankah kontribusi Anda ke akun 401 (k) Anda dibuat dengan dolar sebelum pajak?Ya, tetapifitur perlindungan pajak ini hanya berlaku untuk pajak pendapatan federal dan negara bagian, bukan Jaminan Sosial.Anda masih membayar pajak Jaminan Sosial untuk jumlah penuh kompensasi Anda, hingga batas tahunan yang ditentukan sebelumnya yang ditetapkan oleh IRS, pada tahun Anda mendapatkannya.Batas ini biasanya ditingkatkan setiap tahun dan saat ini dibatasi pada $ 142.800 untuk tahun 2021.

“Kontribusi ke 401 (k) tunduk pada pajak Jaminan Sosial dan Medicare, tetapi tidak dikenakan pajak penghasilan kecuali Anda memberikan kontribusi Roth (setelah pajak),” catat Mark Hebner, pendiri dan presiden Index Fund Advisors Inc. di Irvine, California, dan penulis “Dana Indeks: Program Pemulihan 12 Langkah untuk Investor Aktif.”

Singkatnya, inilah mengapa Anda berhutang pajak penghasilan atas distribusi 401 (k) saat Anda mengambilnya, tetapi bukan pajak Jaminan Sosial. Dan jumlah tunjangan Jaminan Sosial Anda tidak terpengaruh oleh penghasilan kena pajak 401 (k) Anda.


Dampak Pajak Tabungan 401 (k)

Setelah Anda mulai mengambil distribusi dari 401 (k), atau rencana tabungan pensiun lainnya, seperti IRA, Anda tidak akan berhutang pajak Jaminan Sosial atas distribusi tersebut karena alasan yang dijelaskan di atas; Anda membayar iuran Anda selama tahun-tahun kerja Anda. Tetapi Anda mungkin harus membayar pajak pendapatan untuk beberapa keuntungan Anda jika pendapatan tahunan gabungan Anda melebihi jumlah tertentu.

Ambang pendapatan didasarkan pada “pendapatan gabungan” Anda, yang sama dengan jumlah pendapatan kotor yang disesuaikan (AGI), yang mencakup gaji yang diperoleh, penarikan dari rekening tabungan pensiun (seperti IRA dan 401 (k), non -bunga yang dikenakan pajak, dan setengah dari tunjangan Jaminan Sosial Anda).Jika Anda mengambil distribusi besar dari 401 (k) tradisional Anda pada tahun tertentu saat Anda menerima manfaat — dan ingat, Anda diharuskan untuk mulai mengambilnya dari semua 401 (k) begitu Anda mencapai usia 72 — Anda kemungkinan besar akan melebihi ambang pendapatan dan meningkatkan kewajiban pajak Anda untuk tahun itu.

Menurut Administrasi Jaminan Sosial, untuk tahun 2020, jika total pendapatan Anda untuk tahun tersebut kurang dari $ 25.000 dan Anda mengajukan sebagai individu, Anda tidak akan diharuskanmembayar pajak untuk bagian mana pun dari manfaat Jaminan Sosial Anda.Jika Anda mengajukan bersama sebagai pasangan yang sudah menikah, batas ini dinaikkan menjadi $ 32.000.

Anda mungkin diharuskan membayar pajak hingga 50% dari tunjangan Anda jika Anda adalah individu dengan pendapatan antara $ 25.000 dan $ 34.000, atau jika Anda mengajukan bersama dan memiliki pendapatan antara $ 32.000 dan $ 44.000.Hingga 85% dari tunjangan Anda mungkin akan dikenakan pajak jika Anda lajang dan berpenghasilan lebih dari $ 34.000 atau jika Anda sudah menikah dan berpenghasilan lebih dari $ 44.000.

Faktor Lain Yang Mempengaruhi Manfaat Jaminan Sosial

Dalam beberapa kasus, jenis pendapatan pensiun lainnya dapat memengaruhi jumlah tunjangan Anda, bahkan jika Anda mengumpulkan tunjangan di rekening pasangan Anda. Manfaat Anda dapat dikurangi untuk memperhitungkan pendapatan yang Anda terima dari pensiun berdasarkan penghasilan dari pekerjaan pemerintah atau dari pekerjaan lain yang penghasilan Anda tidak dikenakan pajak Jaminan Sosial. Ini terutama memengaruhi orang yang bekerja di posisi pemerintah negara bagian atau lokal, pegawai negeri federal, atau mereka yang pernah bekerja untuk perusahaan asing.

Jika Anda bekerja di posisi pemerintah dan menerima pensiun untuk pekerjaan yang tidak dikenai pajak Jaminan Sosial, tunjangan Jaminan Sosial yang Anda terima sebagai pasangan atau janda atau duda dikurangi dua pertiga dari jumlah pensiun. Aturan ini disebut offset pensiun pemerintah (GPO).

Misalnya, jika Anda berhak menerima $ 1.200 dalam Jaminan Sosial tetapi juga menerima $ 900 per bulan dari pensiun pemerintah, manfaat Jaminan Sosial Anda dikurangi $ 600 untuk memperhitungkan pendapatan pensiun Anda.Ini berarti jumlah manfaat Jaminan Sosial Anda berkurang menjadi $ 600, dan total pendapatan bulanan Anda adalah $ 1.500.

Ketentuan eliminasi rejeki nomplok (WEP) mengurangi keuntungan tidak adil yang diberikan kepada mereka yang menerima manfaat atas akun mereka sendiri dan menerima pendapatan dari pensiun berdasarkan penghasilan yang tidak mereka bayar pajak Jaminan Sosial.Dalam kasus ini, WEP hanya mengurangi manfaat Jaminan Sosial dengan faktor tertentu, tergantung pada usia dan tanggal lahir pemohon.

Apa yang Menentukan Manfaat Jaminan Sosial Anda?

Jumlah manfaat Jaminan Sosial Anda sangat ditentukan oleh berapa banyak yang Anda peroleh selama tahun-tahun kerja Anda, usia Anda ketika Anda pensiun, dan umur yang Anda harapkan.

Faktor pertama yang memengaruhi jumlah tunjangan Anda adalah jumlah rata-rata yang Anda peroleh saat bekerja.Pada dasarnya, semakin banyak yang Anda peroleh, semakin tinggi keuntungan Anda.Lembar fakta tahunan SSAmenunjukkan pekerja yang pensiun pada usia pensiun penuh akan menerima jumlah manfaat maksimum $ 3.148 untuk tahun 2021. Administrasi Jaminan Sosial menghitung jumlah manfaat bulanan rata-rata berdasarkan pendapatan rata-rata Anda dan jumlah tahun Anda diharapkan untuk hidup.6

Selain faktor-faktor tersebut, usia Anda saat pensiun juga berperan penting dalam menentukan besaran tunjangan Anda. Meskipun Anda dapat mulai menerima manfaat Jaminan Sosial sejak usia 62 tahun, jumlah manfaat Anda berkurang untuk setiap bulan yang Anda mulai kumpulkan sebelum usia pensiun penuh. Usia pensiun penuh adalah 66 dan sepuluh bulan bagi mereka yang berusia 62 tahun pada tahun 2021. Ini meningkat dua bulan setiap tahun hingga mencapai batas usia pensiun penuh saat ini 67 untuk siapa pun yang lahir pada tahun 1960 atau lebih baru.

Sebaliknya, jumlah tunjangan Anda dapat meningkat jika Anda terus bekerja dan menunda menerima tunjangan setelah usia pensiun penuh.Misalnya, pada tahun 2021, jumlah manfaat bulanan maksimum bagi mereka yang pensiun pada usia pensiun penuh adalah $ 3.148.Bagi mereka yang pensiun dini, pada usia 62, maksimum turun menjadi $ 2.324, sementara mereka yang menunggu hingga usia 70 — paling lambat Anda dapat menunda — dapat mengumpulkan manfaat $ 3.895 per bulan.

Garis bawah

Penghasilan dari 401 (k) tidak memengaruhi jumlah tunjangan Jaminan Sosial Anda, tetapi dapat meningkatkan penghasilan tahunan Anda ke titik di mana mereka akan dikenakan pajak atau pajak dengan tarif yang lebih tinggi. Ini bisa menjadi teka-teki bagi seseorang yang pada usia di mana mereka diminta untuk mulai menarik diri dari 401 (k) dan mulai mengumpulkan Jaminan Sosial.

Terlepas dari itu, pastikan Anda mengetahui perubahan tahunan pada ambang pendapatan Jaminan Sosial dan faktor kewajiban pajak saat merencanakan pensiun atau memutuskan seberapa besar distribusi 401 (k) yang akan diambil.