Ensiklopedia keuangan

Dapatkah IRS Mengaudit Anda Setelah Pengembalian Dana?

Meskipun Anda mungkin berasumsi bahwa Anda tidak dapat diaudit jika Anda telah menerima uang kembali dari pajak Anda, itu adalah kesalahpahaman. Kamu bisa.

AS Internal Revenue Service (IRS) dapat mengaudit pajak bahkan setelah itu telah mengeluarkan pengembalian pajak untuk wajib pajak.Menurut undang – undang pembatasan, IRS dapat mengaudit pengembalian pajak yang diajukan dalam tiga tahun sebelumnya.Dalam kasus tertentu ketika kesalahan yang signifikan diidentifikasi, IRS dapat mengaudit pengembalian yang diajukan lebih jauh dari itu, tetapi biasanya tidak lebih dari enam tahun kalender sebelumnya.

Apa Dapatkah IRS Mengaudit Anda Setelah Pengembalian Dana?

  • Pengembalian pajak Anda dapat diaudit setelah pengembalian dana Anda diberikan.
  • Hanya persentase yang relatif kecil dari pengembalian wajib pajak AS yang diaudit setiap tahun.
  • IRS dapat mengaudit pengembalian hingga tiga tahun pajak sebelumnya dan dalam beberapa kasus, kembali lebih jauh.
  • Jika hasil audit dalam kewajiban pajak meningkat, Anda mungkin juga dikenakan denda dan bunga.
  • Meninjau pengembalian Anda dengan hati-hati sebelum mengajukan dapat membantu meminimalkan kemungkinan diaudit.

Apa Itu Pemeriksaan Pajak?

Setiap tahun, IRS memilih banyak pengembalian pajak untuk diaudit .Proses ini pada dasarnya melibatkan pengembalian Anda diperiksa oleh perwakilan IRS.Orang yang memeriksa pengembalian Anda mungkin mencari kesalahan atau ketidaksesuaian yang mungkin menyebabkan Anda membayar pajak lebih rendah.Audit juga dapat diminta jikadiduga terjadi penipuan pajak.

Pengembalian pajak dapat dipilih untuk audit terlepas dari apakah wajib pajak telah diberikan pengembalian dana.Surat Pemberitahuan yang dipilih untuk diaudit dipilih karena dua alasan: pemilihan acak dan pemeriksaan terkait.  Menurut IRS, 771.095 pengembalian, sekitar 0,4% dari total pengembalian yang diajukan, dipilih untuk audit pada tahun fiskal 2019, menghasilkan hampir $ 17,3 miliar pajak tambahan yang direkomendasikan.2

Jadi, peluang Anda untuk menjadi target audit cukup rendah. Di sisi lain (lihat di bawah), beberapa pengembalian lebih mungkin diaudit daripada yang lain.

Untuk memilih pengembalian acak ke audit, IRS membandingkan pengembalian Anda ke kelompok “norma” pengembalian serupa menggunakan rumus statistik untuk memeriksa kesalahan atau perbedaan.Jika ada item yang Anda kembalikan menonjol sebagai pencilan, Anda dapat dipilih.Metodologi lain yang digunakan IRS untuk memilih pengembalian untuk audit termasuk pemeriksaan terkait dan dokumen yang cocok.

IRS terutama melakukan audit pajaknya melalui surat atau wawancara pribadi di kantor IRS setempat.

Apa yang Dapat Memicu Pemeriksaan Pajak?

IRS tidak menentukan dengan tepat mengapa ia memilih beberapa pengembalian untuk audit dan bukan yang lain. Sekali lagi, perlu dicatat bahwa beberapa pilihan dibuat sepenuhnya secara acak, yang berarti Anda dapat memperoleh pengembalian yang sangat akurat dan masih diaudit.

Tetapi jika Anda bertanya-tanya apa yang mungkin meningkatkan peluang Anda untuk diaudit, berikut adalah beberapa tanda bahaya umum yang dapat mengarahkan IRS untuk melihat lebih dekat pengembalian Anda:

Menghasilkan pendapatan yang lebih tinggi.Menjadi pencari nafkah yang lebih tinggi dapat merugikan Anda pada saat pajak jika IRS mencurigai bahwa Anda mencoba mengambil jalan pintas dan meminimalkan kewajiban pajak Anda.Untuk tahun pajak 2017 dan 2016, pembayar pajak yang berpenghasilan $ 1 juta atau lebih memiliki peluang yang jauh lebih tinggi untuk diaudit dibandingkan dengan mereka yang berpenghasilan kurang dari $ 1 juta.Tren tersebut tidak terlihat untuk 2018, tetapi penguji mungkin masih meninjau kembali dan data lengkap mungkin tidak tersedia pada tahun tersebut.

Gagal melaporkan semua penghasilan Anda. Jika Anda bekerja sebagai kontraktor independen, menerima kemenangan judi atau lotre di tahun sebelumnya, atau mengalami rejeki nomplok pendapatan lainnya, kegagalan melaporkan hal-hal tersebut saat Anda kembali dapat memicu audit.

Referensi cepat

Jika Anda gagal melaporkan pendapatan apa pun pada saat Anda mengajukan pengembalian, Anda harus mengajukan pengembalian yang diubah sesegera mungkin. Anda harus membayar pajak apa pun, tetapi ini dapat membantu Anda menghindari denda dan bunga.

Pemotongan yang berlebihan. Mengambil potongan dapat membantu mengurangi pendapatan kena pajak Anda untuk tahun tersebut dan berpotensi meningkatkan pengembalian dana Anda. Tetapi jika Anda terlihat seperti mengambil potongan (atau kredit pajak ) yang tidak berhak Anda terima — atau potongan Anda tampak sangat tinggi — hal itu mungkin mendorong IRS untuk meninjau laba Anda.

Menjadi wiraswasta. Wirausaha berarti Anda mungkin memiliki pendapatan tidak tetap atau — alih-alih melaporkan pendapatan — Anda melaporkan kerugian bisnis. Jika pengembalian wirausaha Anda menunjukkan pola yang tidak biasa dengan pendapatan atau kerugian, IRS mungkin ingin memeriksa bahwa pelaporan pajak Anda akurat.

Referensi cepat

Berlawanan dengan kepercayaan populer, mengklaim pengurangan kantor pusat tidak akan secara otomatis menghasilkan audit. Faktanya, IRS telah mempermudah pengurangan biaya kantor rumah menggunakan metode yang disederhanakan.

Menggunakan angka bulat. Anda mungkin berasumsi lebih mudah untuk membulatkan ke atas atau ke bawah saat melaporkan pendapatan atau pengeluaran, tapi itu tidak boleh. IRS mungkin mengangkat alis jika pengembalian Anda penuh dengan angka bulat, karena Anda mungkin terlihat seperti menebak-nebak pendapatan atau pengeluaran Anda sebenarnya.

Bagaimana Jika Pengembalian Anda Diaudit Setelah Anda Menerima Pengembalian Dana?

Apa yang terjadi selanjutnya jika Anda telah diaudit bergantung pada apa yang muncul (atau tidak) audit tersebut.Pemeriksaan pajak tidak dapat menghasilkan koreksi, atau koreksi dengan wajib pajak baik yang berhutang lebih banyak atau berhak atas pengembalian dana yang lebih besar;meskipun yang terakhir ini biasanya jarang.

Jika Anda berhutang pajak setelah audit, Anda sebaiknya membayar secepat mungkin.IRS dapat menilai penalti gagal bayar jika Anda tidak melakukannya, dan bunga dapat bertambah.Jika Anda tidak memiliki uang untuk membayar penuh, hubungi IRS untuk mendiskusikanpengaturan Perjanjian Angsuran guna membayar pajak terutang Anda dari waktu ke waktu.

Statuta Batasan

Sementara IRS mencoba untuk mengaudit pengembalian pajak segera setelah diajukan, tidak jarang menerima pemberitahuan audit tentang masalah pajak beberapa tahun yang lalu. Ada undang-undang pembatasan berapa lama IRS harus mengenakan pajak tambahan. Tapi itu biasanya tiga tahun setelah pengembalian jatuh tempo atau diajukan, tergantung mana yang nanti.

Jika masalah pajak tidak diselesaikan dalam waktu yang diizinkan oleh undang-undang pembatasan, IRS dapat meminta wajib pajak untuk memperpanjang undang-undang tersebut untuk waktu tambahan.Seorang wajib pajak dapat menolak permintaan semacam itu, memaksa IRS untuk membuat keputusan pajaknya hanya berdasarkan informasi yang tersedia.

Garis bawah

Anda memang bisa diaudit oleh IRS, meskipun Anda sudah menerima pengembalian pajak. Jika Anda terpilih untuk audit, pertimbangkan apakah Anda ingin mendapatkan bantuan dari profesional pajak untuk menavigasi prosesnya. Yang terpenting, segera menanggapi permintaan IRS untuk dokumentasi atau informasi lain sehingga audit dapat diselesaikan secepat mungkin. Jika Anda akhirnya harus membayar pajak lebih banyak, cobalah melunasinya secepat mungkin untuk mengurangi jumlah denda dan bunga yang terhutang.