Ensiklopedia keuangan

Manfaat Memulai IRA untuk Anak Anda

Kaum muda sering membuka rekening pensiun individu (IRA) ketika mereka mulai menerima gaji dari pekerjaan pertama mereka. Namun sebenarnya, IRA merupakan sarana tabungan yang sangat baik untuk orang-orang yang bahkan lebih muda. Karena tahun-tahun mereka yang masih muda, dan dekade-dekade yang mereka alami sebelumnya, anak-anak siap untuk memanfaatkan waktu dan kekuatan peracikan dalam jenis kendaraan tabungan yang diuntungkan pajak ini .

Anak Anda, berapa pun usianya, dapat berkontribusi ke IRA asalkan mereka telah memperoleh penghasilan, yang didefinisikan oleh IRS sebagai “semua penghasilan kena pajak dan gaji yang Anda peroleh dari bekerja … untuk seseorang yang membayar Anda atau dalam bisnis yang Anda miliki.”

Di bawah ini, kita akan melihat dua jenis IRA untuk anak-anak, manfaat yang ditawarkan kendaraan investasi yang diuntungkan pajak ini, dan cara membuka dan memberikan kontribusi ke IRA untuk anak-anak.

Apa Manfaat Memulai IRA untuk Anak Anda?

  • IRA dapat membantu anak Anda (atau cucu) menabung untuk masa pensiun, rumah pertama, atau biaya pendidikan.
  • Sementara IRA tradisional dan Roth adalah pilihan, varietas Roth sering kali lebih disukai, karena disukai mereka yang akan berada dalam kelompok pajak yang lebih tinggi di kemudian hari.
  • Setiap anak, berapapun usianya, dapat berkontribusi pada IRA asalkan mereka memperoleh penghasilan; yang lain juga dapat berkontribusi, selama tidak melebihi jumlah pendapatan yang diperoleh anak.
  • IRA anak harus disiapkan sebagai rekening perwalian oleh orang tua atau orang dewasa lainnya.

Jenis IRA untuk Anak

Dua jenis IRA cocok untuk anak-anak: tradisional dan Roth. Perbedaan utama antara IRA tradisional dan Roth adalah ketika Anda membayar pajak atas uang yang Anda kontribusikan ke rencana tersebut. Dengan IRA tradisional, Anda membayar pajak saat menarik uang selama masa pensiun (dengan tarif pajak yang berlaku saat itu). Semua dana, baik kontribusi Anda maupun penghasilan yang diperoleh, dianggap sebelum pajak di IRA tradisional.

Dengan Roth IRA , Anda membayar pajak saat memasukkan uang ke dalam rekening, sehingga dana tersebut — kontribusi dan penghasilannya — dianggap sebagai uang setelah pajak.

Uang itu tumbuh bebas pajak baik itu tradisional atau Roth IRA.Tetapi keuntungan dari Roth adalah ketika anak itu menarik uangnya beberapa dekade kemudian, mereka tidak perlu membayar pajak penghasilan untuk itu.Terlebih lagi, tidak ada distribusi minimum (RMD) yang diwajibkan untuk uang tersebut.  Tentu saja, aturan-aturan ini dapat berubah dalam 40 tahun ke depan, tetapi di situlah aturan-aturan itu sekarang.

Bahkan jika Anda mengklaim anak Anda sebagai tanggungan, mereka mungkin diminta untuk mengajukan pengembalian pajak pendapatan mereka sendiri jika pendapatan kotor mereka melebihi jumlah tertentu yang ditetapkan oleh IRS.  Jika anak Anda berpenghasilan kurang dari jumlah ini, kemungkinan besar mereka termasuk dalam kelompok pajak penghasilan 0% , dan mereka mungkin tidak akan mendapatkan keuntungan dari pemotongan pajak di muka yang terkait dengan IRA tradisional.

Keuntungan Roth IRA for Kids

Karena banyak anak tidak mendapatkan cukup uang untuk mendapatkan keuntungan dari pemotongan pajak di muka yang terkait dengan IRA tradisional, masuk akal dalam banyak kasus untuk fokus pada Roth IRA. Secara umum, Roth IRA adalah IRA pilihan untuk anak di bawah umur yang memiliki penghasilan terbatas sekarang — seperti yang disarankan bagi mereka yang cenderung berada dalam kelompok pajak yang lebih tinggi di masa depan.

“Jika seorang anak memelihara [Roth] sampai usia 59½ (menurut peraturan sekarang), penarikan apapun akan bebas pajak. Di masa pensiun, mereka kemungkinan besar akan berada dalam kelompok yang jauh lebih tinggi, jadi secara efektif akan menyimpan lebih banyak uang mereka,” kata Allan Katz, presiden Comprehensive Wealth Management Group, LLC, di Staten Island, NY.

Bahkan jika seorang anak ingin menggunakan dana lebih awal dari itu, akun itu akan menguntungkan: Roth IRA dibuat khusus untuk orang-orang yang braket pajaknya cenderung lebih tinggi ketika mereka perlu mengeluarkan uang, bukan ketika mereka ‘ kembali memasukkannya.

Cara Membuka IRA untuk Anak

Meskipun Anda mungkin melihat pialang meneriakkan “A Roth IRA for Kids” (seperti yang dilakukan Fidelity Investments) atau semacamnya, tidak ada yang istimewa dalam cara kerja IRA anak, setidaknya sejauh menyangkut IRS.  Jumlah pembukaan untuk diinvestasikan mungkin kurang dari minimum biasa broker. Jika tidak, perbedaan utama antara IRA ini dan IRA biasa adalah bahwa IRA tersebut adalah akun kustodian atau wali.

Berdasarkan undang-undang, bank, pialang, dan perusahaan investasi memerlukan rekening kustodian atau wali jika anak Anda masih di bawah umur (di bawah usia 18 di sebagian besar negara bagian; di bawah usia 19 dan 21 di negara lain). Sebagai kustodian, Anda (orang dewasa) mengontrol aset di IRA, membuat semua keputusan investasi, sampai anak Anda mencapai usia dewasa, di mana mereka akan diserahkan kepada mereka.

IRA dibuka atas nama anak Anda, dan Anda harus memberikan nomor Jaminan Sosial mereka saat Anda membuka akun.

Perlu diingat, tidak semua lembaga keuangan melakukan IRA kustodian. Perusahaan yang saat ini membuka rekening untuk anak di bawah umur meliputi:

  • Charles Schwab
  • E * Perdagangan
  • Kesetiaan
  • TD Ameritrade

Investopedia telah membuat daftar broker terbaik untuk IRA , di mana Anda dapat membandingkan broker terbaik secara berdampingan.

Bagaimana Mendanai IRA Anak

Anak-anak dari segala usia dapat berkontribusi pada IRA selama mereka memperoleh penghasilan dari suatu pekerjaan, baik dari pemberi kerja (seperti jalur koran atau penjaga pantai) atau dari bisnis kecil mereka sendiri.

Untuk tahun 2021, jumlah maksimum yang dapatdisumbangkan anak Andake IRA (baik tradisional atau Roth) adalah kurang dari $ 6.000 atau penghasilan kena pajak mereka untuk tahun tersebut.  Misalnya, jika anak bungsu Anda menghasilkan $ 3.000 tahun ini, mereka dapat berkontribusi hingga $ 3.000 untuk IRA; jika anak tertua Anda berpenghasilan $ 10.000, mereka hanya dapat menyumbang $ 6.000, kontribusi maksimum. Jika anak Anda tidak memiliki penghasilan, mereka tidak dapat berkontribusi sama sekali.

Hal penting untuk diingat adalah bahwa anak Anda harus mendapatkan penghasilan selama tahun kontribusinya diberikan. Uang dari tunjangan atau pendapatan investasi tidak dihitung sebagai pendapatan yang diperoleh dan karenanya tidak dapat digunakan untuk kontribusi.

Idealnya, anak Anda akan menerima W-2 atau Formulir 1099 untuk pekerjaan yang dilakukan. Tapi tentu saja, itu biasanya tidak terjadi dengan usaha kewirausahaan seperti mengasuh anak, pekerjaan pekarangan, berjalan-jalan anjing, dan pekerjaan umum remaja lainnya. Jadi, ada baiknya menyimpan tanda terima atau catatan. Ini harus mencakup yang berikut:

  • Jenis pekerjaan
  • Saat pekerjaan selesai
  • Untuk siapa pekerjaan itu dilakukan
  • Berapa gaji anak Anda

Uang tersebut tidak dapat berupa tunjangan (bahkan jika anak melakukan pekerjaan rumah) atau hadiah uang tunai yang diberikan langsung kepada anak tersebut. Namun, meskipun tunjangan tidak diperbolehkan, Anda mungkin dapat membayar anak Anda untuk pekerjaan yang dilakukan di sekitar rumah, asalkan sah dan bayarannya sesuai dengan tarif pasar yang berlaku. (Anda tidak dapat membayar $ 1.000 untuk satu malam pengasuhan anak, misalnya.)

Akan membantu jika anak melakukan pekerjaan serupa untuk orang luar — tidak hanya memotong rumput keluarga, misalnya, tetapi juga halaman rumput orang lain di lingkungan itu. Atau, jika Anda memiliki bisnis sendiri, Anda dapat mempekerjakan anak Anda melakukan tugas-tugas yang sesuai dengan usia mereka dengan gaji yang wajar.

Dapatkah Orang Lain Berkontribusi pada Roth IRA Anak?

Iya.Kontribusi langsung ke Roth IRA anak dapat berupa hadiah dari Anda atau orang lain.  Dan itu benar-benar hadiah yang terus memberi. Karena Roth IRA dapat diinvestasikan di hampir semua jenis aset, mereka cenderung berkinerja jauh lebih baik daripada obligasi tabungan atau rekening bank lama yang bagus.

Banyak orang tua memilih untuk “menyamai” penghasilan anak mereka dan memberikan kontribusi IRA sendiri. Misalnya, jika anak Anda menghasilkan $ 3,000 pada pekerjaan musim panas, Anda dapat membiarkan mereka membelanjakan uang mereka sesuai keinginan dan memberikan kontribusi IRA $ 3,000 dengan uang Anda sendiri. Anda juga dapat menawarkan untuk menyumbangkan persentase dari penghasilan anak Anda, misalnya 50%. (Anak Anda menghasilkan $ 3.000 dan Anda berkontribusi $ 1.500.)

Referensi cepat

Ingatlah untuk mempertimbangkan aturan pajak hadiah. Kontribusi yang Anda berikan kepada Roth IRA untuk anak Anda akan dihitung terhadap batas hadiah bebas pajak yang dapat Anda berikan kepada satu orang, yaitu $ 15.000 untuk tahun 2021.

Apa pun pendekatan yang Anda putuskan, IRS tidak peduli siapa yang memberikan kontribusi selama tidak melebihi pendapatan yang diperoleh anak Anda untuk tahun tersebut.  Jika Sam menghasilkan $ 2.000 dari kios limun mereka pada suatu musim panas, $ 2.000 adalah semua yang Anda atau Sam dapat investasikan di IRA. Karena kontribusi dibuat untuk IRA anak Anda, anak Anda — bukan Anda — menerima potongan pajak apa pun.

Manfaat IRA untuk Anak-Anak

Bersama dengan motivasi yang jelas — membangun sarang telur — IRA menawarkan manfaat lain untuk anak-anak, baik di masa sekarang maupun di masa depan.

Literasi Keuangan

Membuka IRA untuk anak Anda tidak hanya memberi mereka awal menabung untuk masa pensiun, tetapi juga pelajaran keuangan yang berharga. Bahkan IRA kecil dapat memberikan pengenalan tentang investasi dan platform untuk mengajari anak Anda tentang uang dan hubungan antara menghasilkan, menabung, dan membelanjakan. Itu juga dapat mengajari mereka pelajaran peracikan, yang bekerja paling baik jika memiliki jumlah waktu terlama untuk bekerja.

Misalnya, satu kontribusi IRA $ 1.000 yang dibuat pada usia 10 tahun, misalnya, dapat tumbuh menjadi $ 11.467 selama 50 tahun, dengan asumsi tingkat pertumbuhan tahunan rata-rata 5% yang konservatif. Kontribusikan $ 50 setiap bulan, dan akun tersebut mungkin tumbuh menjadi $ 137.076 (dengan kontribusi awal $ 1.000 dan tingkat pertumbuhan hipotetis yang sama sebesar 5%). Atau Anda dapat menggandakan kontribusi menjadi $ 100 setiap bulan, dan akun bisa mencapai $ 262.685.

Penggunaan Berwujud

Manfaat lain dari IRA adalah bahwa anak Anda mungkin dapat memanfaatkan mereka untuk pengeluaran penting lainnya — terutama jika mereka Roth, yang memungkinkan penarikan kontribusi, asalkan akun tersebut setidaknya berusia lima tahun. IRA reguler lebih sulit tetapi mengizinkan penarikan bebas penalti dalam keadaan khusus. Kebutuhan tersebut dapat mencakup yang berikut:

  • Biaya pendidikan : Pemilik akun dapat menarik uang untuk kuliah, tetapi mereka akan membayar pajak atas penghasilannya.Namun, tidak ada penalti penarikan awal 10% jika uang tersebut digunakan untuk biaya pendidikan yang memenuhi syarat (uang sekolah, biaya, buku, persediaan, peralatan, dan sebagian besar biaya kamar dan makan).
  • Membeli rumah : Pemilik rekening dapat menarik dana untuk membeli rumah sebelum mencapai 59½.Uang tersebut harus digunakan sebagai uang muka atau untuk biaya penutupan.Penarikan dibatasi hingga $ 10.000.Penarikan awal untuk pembelian rumah bebas penalti dan bebas pajak.
  • Untuk keadaan darurat : Pemilik Roth IRA dapat menarik uang dalam keadaan darurat.Tetapi penarikan akan dikenakan pajak atas penghasilan, ditambah biaya penarikan awal 10%.

Namun, “kami menyarankan agar dana ini tetap utuh jika memungkinkan daripada menghapusnya untuk pembelian rumah pertama, misalnya,” kata Elyse Foster, CFP®, principal, Harbour Wealth Management of Boulder dan Denver, Colorado.

Garis bawah

Kaum muda memiliki keuntungan yang luar biasa dalam hal investasi — yaitu, waktu.”Pada usia muda mereka, peracikan sangat penting karena jangka waktu yang lama,” kata Dan Stewart, CFA®, presiden dan CIO, Revere Asset Management Inc., di Dallas, Texas.

Stewart cenderung menyukai Roth IRA, karena “biasanya mereka termasuk dalam kelompok pajak rendah atau bahkan nol.” Bahkan kontribusi IRA yang relatif kecil dapat tumbuh secara signifikan dari waktu ke waktu, catatnya. Jika Anda memberikan satu kali kontribusi $ 6.000 kepada Roth IRA seorang anak ketika mereka berusia 15 tahun, misalnya, itu dapat tumbuh menjadi lebih dari $ 176.000 uang bebas pajak pada saat mereka mencapai usia 65 tahun, dengan asumsi pengembalian tahunan 7%. Jika mereka menunggu sampai berusia 35 tahun untuk memberikan kontribusi pertama, mereka perlu menginvestasikan $ 23.000 untuk mencapai jumlah yang sama.

Selain uang tunai dingin yang tumbuh di akun IRA, anak Anda akan mendapat manfaat tambahan dari mengembangkan kebiasaan keuangan yang sehat: Banyak pakar keuangan dan pendidik percaya bahwa semakin dini anak-anak mulai belajar tentang uang, semakin baik peluang mereka untuk stabilitas keuangan di masa depan.

Ini mungkin sulit dijual kepada anak-anak dibandingkan dengan membelanjakan uang yang mereka peroleh (atau menabungnya untuk kuliah, sesuatu yang akan terjadi jauh lebih cepat daripada pensiun) —tetapi IRA yang dibuka lebih awal dapat menghasilkan banyak keamanan finansial di kemudian hari.