Apakah anuitas variabel dapat distribusi minimum yang diperlukan?
Anuitas variabel adalah kontrak asuransi yang memberikan pertumbuhan aset yang ditangguhkan pajak yang nantinya dapat menghasilkan aliran pendapatan yang terjamin, sehingga menjadikannya kendaraan populer untuk mendanai masa pensiun.Seperti produk investasi lainnya, anuitas variabel dapat dianggap memenuhi syarat atau tidak memenuhi syarat untuk tujuan perpajakan.
Kontrak yang memenuhi syarat — yang diadakan di IRA atau rencana lain yang diuntungkan pajak, seperti 401 (k) s — tunduk pada aturan distribusi minimum yang disyaratkan (RMD) yang sama seperti investasi lain dalam rencana pensiun yang memenuhi syarat. Kontrak yang tidak memenuhi syarat menawarkan pertumbuhan dana setelah pajak yang ditangguhkan pajak dan tidak memiliki penarikan yang diperlukan sampai anuitisasi, sebagaimana ditentukan oleh kontrak anuitas.
Roth IRA tidak memiliki persyaratan distribusi minimum sampai pemilik akun meninggal dunia.Pasangan hidup yang mewarisi Roth IRA tidak tunduk pada distribusi minimum yang disyaratkan.Semua penerima manfaat lain dari Roth yang diwariskan diwajibkan untuk mengambil distribusi.Pada tahun 2020, tidak ada jadwal tetap, tetapi akun harus dikosongkan sebelum tahun ke-10 setelah pemilik asli meninggal.
Apa Apakah anuitas variabel dapat distribusi minimum yang diperlukan?
- Anuitas variabel yang memenuhi syarat yang diadakan di IRA tunduk pada persyaratan distribusi minimum (RMD) yang disyaratkan IRS.
- Pada usia 72, pemilik akun yang memenuhi syarat harus mulai mengambil RMD dari IRA mereka.
- Roth IRA tidak tunduk pada RMD selama pemilik akun masih hidup.
- Denda 50% dari jumlah RMD dapat dinilai jika tidak diambil sesuai kebutuhan.
Pengaruh Distribusi Wajib
Internal Revenue Service (IRS) umumnya mengharuskan pemilik IRA dan akun pensiun lain yang memenuhi syarat untuk mulai melakukan penarikan setelah mereka mencapai usia 72 (atau 70½ jika mereka mencapai usia tersebut pada 2019 atau lebih awal).Jumlah RMD ini ditentukan oleh pembagi berdasarkan usia dan saldo di akun.Denda besar sebesar 50% dikenakan jika jumlah minimum tidak ditarik setiap tahun.
Dalam keadaan tertentu, hukuman dapat dibebaskan jika pemilik akun dapat menunjukkan kepada IRS bahwa tidak mengambil pembayaran adalah karena kesalahan dan bahwa mereka melakukan apa yang diperlukan untuk memperbaiki kesalahan tersebut.Pemilik akun harus menyerahkan surat penjelasan bersama dengan Formulir IRS 5329.
Harus melakukan penarikan dapat menciptakan ketakutan bagi pensiunan karena harapan hidup yang semakin panjang dan kemungkinan untuk hidup lebih lama dari tabungan pensiun meningkat. Seumur hidup pendapatan dijamin pembalap tersedia untuk pembelian pada beberapa kebijakan anuitas variabel dapat membantu memecahkan masalah ini.
Efek RMD pada Manfaat
Distribusi dapat berdampak negatif pada kinerja investasi dan terkadang manfaat lain pada kontrak anuitas, seperti penunggang pendapatan seumur hidup dan tunjangan kematian. Saat mengevaluasi anuitas variabel untuk uang yang memenuhi syarat, sangat penting untuk memahami bagaimana RMD diperlakukan dan pengaruhnya terhadap kebijakan.
Sebagai contoh, ketika MetLife menjual anuitas, MetLife menawarkan jaminan Pendapatan Minimum dan Pengendara dengan kontrak yang memenuhi syarat. Manfaat ini memperlakukan RMD sebagai persentase penarikan terhadap basis pendapatan yang dijamin dan bukan nilai akun total.Ini membantu menjaga kemampuan investasi untuk tumbuh.
Distribusi yang diperlukan seharusnya tidak menghentikan investor untuk mempertimbangkan manfaat berharga yang ditawarkan oleh anuitas variabel. Investor dan perencana keuangan harus bekerja sama untuk menemukan kontrak yang sesuai dengan RMD untuk memaksimalkan pertumbuhan investasi agar bertahan hingga masa pensiun.