Ensiklopedia keuangan

401 (k) vs. IRA: Apa bedanya?

Apa 401 (k) vs. IRA: Apa bedanya?

Menabung untuk masa pensiun adalah salah satu tujuan keuangan terpenting yang perlu kita capai dalam hidup kita. Pilihan rekening tabungan pensiun mana yang dapat membantu mencapai tujuan itu. Baik itu 401 (k) yang ditawarkan oleh pemberi kerja atau akun pensiun individu (IRA) yang Anda buat sendiri, manfaat dari akun ini dapat membantu memastikan bahwa Anda akan memiliki cukup uang untuk hidup di tahun-tahun emas Anda.

Ketika pemberi kerja ingin memberi karyawan mereka cara yang diuntungkan pajak untuk menabung untuk masa pensiun, mereka dapat menawarkan partisipasi dalam program iuran pasti seperti 401 (k).Biasanya, karyawan akan menyumbangkan persentase dari gaji mereka untuk 401 (k) mereka, sementara pemberi kerja mungkin menawarkan IRA SEP (Pensiun Karyawan yang Disederhanakan) atau jika perusahaan memiliki 100 karyawan atau kurang, IRA (Rencana Kecocokan Insentif Tabungan untuk Karyawan) SEDERHANA .

Individu dapat memilih untuk menabung sendiri dan membuka akun pensiun individu (IRA). Namun, IRA tidak memberikan kontribusi yang sesuai dari pemberi kerja. Berbagai jenis IRA memiliki batas pendapatan dan kontribusi tertentu, serta keuntungan pajaknya sendiri.

Baik IRA dan 401 (k) tumbuh bebas pajak, yang berarti tidak ada pajak atas bunga dan penghasilan selama bertahun-tahun.Namun, distribusi atau penarikan dari akun-akun ini biasanya dikenakan pajak pada tarif pajak penghasilan Anda saat itu di masa pensiun.Namun, ada akun IRA yang menawarkan penarikan bebas pajak saat pensiun.Selain itu, sebagian besar IRA dan 401 (k) tidak mengizinkan penarikan sebelum pemilik mencapai usia 59½;jika tidak, ada sanksi pajak yang dikenakan oleh Internal Revenue Service (IRS).  Sekali lagi tergantung pada akun pensiun tertentu dan situasi keuangan seseorang, mungkin ada pengecualian untuk penalti penarikan awal.

Poin Penting

  • Rencana 401 (k) adalah rekening tabungan pensiun tangguhan pajak yang ditawarkan oleh pemberi kerja yang mungkin menyamai kontribusi karyawan.
  • Individu juga dapat membuat IRA tradisional atau Roth, yang tidak memiliki majikan yang cocok.
  • IRA umumnya menawarkan lebih banyak pilihan investasi daripada 401 (k), tetapi tingkat kontribusi yang diizinkan jauh lebih rendah.3

401 (k) dtk

A 401 (k) adalah rekening tabungan pensiun tangguhan pajak yang ditawarkan oleh pemberi kerja kepada karyawannya. Karyawan menyumbangkan uang ke rekening mereka melalui penangguhan gaji elektif, yang berarti persentase dari gaji mereka dipotong dan dikontribusikan ke 401 (k).

Uang disimpan dalam berbagai investasi, biasanya reksa dana, seperti yang dipilih oleh sponsor.Pilihan dana dirancang untuk memenuhi toleransi risiko tertentusehingga karyawan hanya dapat mengambil risiko agresif atau konservatif yang mereka rasa nyaman.  timbul Pendapatan investasi dan senyawa bebas pajak.

Banyak majikan juga mulai menawarkan Roth 401 (k) s .Tidak seperti 401 (k) tradisional, kontribusi didanai dengan uang setelah pajak, sehingga tidak dapat dikurangkan dari pajak;namun,penarikan yang memenuhi syarat bebas pajak.

Kontribusi Karyawan

Kontribusi ke 401 (k) akun dibuat sebelum pajak, yang berarti total kontribusi akan mengurangi penghasilan kena pajak Anda untuk tahun itu dengan jumlah kontribusi. Misalnya, jika seorang karyawan memperoleh gaji $ 50.000 dan menyumbang $ 10.000 untuk 401 (k), maka penghasilan kena pajak untuk tahun tersebut adalah $ 40.000 — semuanya sama.

Pada tahun 2020 dan 2021, peserta dapat berkontribusi hingga $ 19.500 per tahun untuk tradisional atau Roth 401 (k), dengan tambahan kontribusi pengejaran $ 6.500diperbolehkan untuk orang berusia 50 ke atas.

Kontribusi Pencocokan Pemberi Kerja

Biasanya, pemberi kerja mencocokkan persentase dari kontribusi karyawan mereka hingga batas atau persentase tertentu. Seorang pemberi kerja mungkin mencocokkan berdasarkan berapa banyak kontribusi karyawan setiap tahun. Misalnya, pemberi kerja dapat mencocokkan 50% dari kontribusi karyawan hingga 6% dari gaji mereka. Jika seorang karyawan menyumbang 6% dari gajinya, majikan akan menyumbang kecocokan 3%.

Jika karyawan tidak memberikan kontribusi penuh 6%, mereka mungkin tidak memenuhi syarat untuk pertandingan dan tidak menerima apa pun atau menerima porsi yang dikurangi dari pemberi kerja. Untuk menerima majikan yang cocok, karyawan biasanya harus menyumbang jumlah atau persentase minimum dari gaji mereka. Penting untuk meninjau dokumen rencana pensiun 401 (k) untuk menentukan apakah ada pemberi kerja yang cocok dan, jika demikian, apa kecocokan maksimum dan kontribusi karyawan minimum yang diperlukan untuk memenuhi syarat untuk mendapatkan kontribusi yang sesuai.

IRS telah menetapkan batasan pada total kontribusi — baik karyawan maupun majikan — hingga 401 (k).Untuk tahun 2020, kontribusi tahunan ke akun karyawan tidak boleh lebih dari $ 57.000 atau $ 63.500, termasuk $ 6.500 dalam kontribusi pengejaran yang diizinkan untuk karyawan berusia 50 ke atas.Untuk tahun 2021, jumlah total kontribusi tahunan ke akun karyawan tidak boleh melebihi $ 58.000 atau $ 64.500, termasuk kontribusi pengejaran.

Distribusi dari 401 (k) s

Penarikan dikenakan pajak pada tarif pajak penghasilan orang tersebut, dan tidak ada penalti untuk penarikan selama pendistribusian dilakukan pada usia 59½ atau lebih.  Seorang karyawan dapat diizinkan untuk mengambil pinjaman atau penarikan kesulitan dari 401 (k).Pembayaran kembali pinjaman biasanya dipotong dari gaji karyawan.

Referensi cepat

Banyak 401 (k) memiliki persyaratan vesting untuk kontribusi yang sesuai, tetapi SEP dan IRA SEDERHANA 100% diberikan segera setelah kontribusi diberikan.11

Individual Retirement Accounts (IRA) s

Ada beberapa jenis IRA, yaitu rekening tabungan pensiun tangguhan pajak yang dibuat oleh individu.Akun IRA dapat dipegang oleh bank, pialang, dan perusahaan investasi.

Rekening IRA bisa semudah rekening tabungan atau sertifikat deposito (CD) di bank lokal.IRA yang dipegang oleh perusahaan pialang dan investasi menawarkan kepada pemilik IRA lebih banyak opsi investasi daripada 401 (k), termasuk saham , obligasi , CD, dan bahkan real estat.Beberapa aset, seperti seni,tidak diizinkan dalam IRA, menurut aturan IRS .

Referensi cepat

Tidak seperti 401 (k) s, IRA umumnya tidak mengizinkan pinjaman.

IRA Tradisional dan Roth

Seperti 401 (k) s, kontribusi untuk IRA tradisional Roth IRA dilakukan dengan dolar setelah pajak, yang berarti Anda tidak menerima pengurangan pajak pada tahun kontribusi.Namun, distribusi yang memenuhi syarat dari Roth bebas pajak di masa pensiun.

Batas Kontribusi IRA

Batas kontribusi tahunan untuk IRA tradisional dan Roth adalah $ 6.000, pada tahun 2020 dan 2021, dengan tambahan kontribusi pengejaran $ 1.000 diperbolehkan untuk orang berusia 50 tahun ke atas.

SEP dan IRA SEDERHANA

SEP dan IRA SEDERHANA ditawarkan oleh pemberi kerja kepada karyawan mereka dan mirip dengan akun 401 (k) dalam banyak hal, tetapi ada beberapa perbedaan, terutama batasan kontribusi mereka.

Baik SEP dan SIMPLE IRA dirancang untuk memudahkan pemberi kerja menyiapkan program pensiun bagi karyawan.Mereka memiliki beban administrasi yang lebih sedikit daripada 401 (k) rencana.  Untuk wiraswasta, “majikan” termasuk pemilik / karyawan.

SEP IRA

IRA SEP memiliki batas kontribusi tahunan yang lebih tinggi daripada IRA standar, dan hanya pemberi kerja Anda yang dapat berkontribusi untuk itu.Pada tahun 2020, pemberi kerja dapat memberikan kontribusi sebanyak 25% dari gaji tahunan kotor karyawan selama kontribusinya tidak melebihi $ 57.000.  Pada tahun 2021, batas iuran adalah $ 58.000 atau $ 64.500 jika karyawan berusia 50 tahun atau lebih.

IRA SEDERHANA

Kontribusi IRA SEDERHANA bekerja secara berbeda dari SEP IRA dan 401 (k) s.Pemberi kerja dapat mencocokkan hingga 3% dari kontribusi tahunan karyawan atau menetapkan 2% kontribusi non-elektif dari gaji setiap karyawan.Yang terakhir tidak membutuhkan kontribusi karyawan.

Batas kontribusi untuk karyawan adalah $ 13.500 pada tahun 2020 dan 2021, dan mereka yang berusia 50 tahun ke atas dapat memberikan kontribusi pengejaran tambahan hingga $ 3.000.

401 (k) vs. FAQ IRA

Apakah Lebih Baik Memiliki 401 (k) atau IRA?

Apakah paket 401 (k) atau IRA lebih baik untuk individu bergantung pada fitur apa yang lebih diinginkan. A 401 (k) memungkinkan lebih banyak uang untuk disumbangkan setiap tahun dengan basis sebelum pajak versus IRA. A 401 (k) juga lebih mudah dikelola bagi mereka yang tidak ingin membuat keputusan investasi karena rencananya kemungkinan besar akan menawarkan reksa dana.

Namun, 401 (k) mungkin memiliki jumlah pilihan investasi yang terbatas, tergantung pada penyedia keuangan yang mengelola rencana tersebut. IRA, di sisi lain, dapat menawarkan lebih banyak pilihan investasi jika dibuka dengan perusahaan investasi seperti broker. Juga, IRA memungkinkan investor untuk mengelola investasi tersebut dan menyimpan uang mereka di rekening tabungan IRA, yang tidak diizinkan oleh banyak 401 (k).

Apakah 401 (k) Akun IRA?

Tidak. Meskipun kedua rekening tersebut merupakan kendaraan tabungan pensiun, 401 (k) adalah jenis rencana yang disponsori pemberi kerja dengan seperangkat aturannya sendiri. IRA tradisional adalah akun yang dibuat oleh pemilik tanpa melibatkan pemberi kerja.

Apakah 401 (k) merupakan IRA untuk Tujuan Pajak?

Tidak semua akun pensiun memiliki perlakuan pajak yang sama.Ada manfaat pajak yang berbeda untuk IRA dan 401 (k) s.Roth IRA tidak menawarkan pemotongan pajak untuk kontribusi, tetapi penarikan bebas pajak di masa pensiun.  IRA tradisional menawarkan pengurangan pajak sementara 401 (k) s memungkinkan penyetoran pendapatan sebelum pajak, yang mengurangi pendapatan kena pajak pada tahun kontribusi.  Distribusi pensiun dari 401 (k) s dan IRA dianggap sebagai penghasilan kena pajak.

Bisakah Anda Kehilangan Uang di IRA?

Iya. Uang IRA yang dipegang oleh pialang atau perusahaan investasi dapat diinvestasikan dalam sekuritas seperti reksa dana atau saham, yang dapat menurun nilainya. Akibatnya, pemilik IRA berpotensi memiliki uang pensiun yang lebih sedikit daripada jumlah total kontribusi selama bertahun-tahun.

Dapatkah Anda Melempar 401 (k) Menjadi IRA Tanpa Penalti?

Iya.IRS memungkinkan rollover atau transfer dana Anda dari 401 (k) ke IRA.Namun, proses dan pedoman yang diuraikan oleh IRS harus diikuti sehingga transfer IRA tidak dihitung sebagai distribusi, yang dapat dikenakan penalti.

Penasihat Insight

Michelle Mabry, CFP® , Grup Penasihat Pertama Klien AIF® , Hattiesburg, Miss.

A 401 (k) adalah rencana yang disponsori pemberi kerja di mana Anda dapat membuat penangguhan elektif.Pada tahun 2020 dan 2021, Anda dapat berkontribusi hingga $ 19.500 per tahun, ditambah jumlah pengejaran $ 6.500 untuk mereka yang berusia 50 tahun ke atas.

Rencana pemberi kerja biasanya memberikan sejumlah kontribusi yang sesuai.  Anda dapat memilih dari menu reksa dana atau ETF, seperti yang dijelaskan dalam paket pribadi Anda.IRA tidak terikat dengan pemberi kerja.  Jika penghasilan Anda di bawah jumlah tertentu dan Anda tidak tercakup oleh program pemberi kerja, Anda dapat berkontribusi hingga $ 6.000 per tahun ditambah $ 1.000 untuk mereka yang berusia 50 tahun ke atas.

Manfaat IRA adalah pilihan investasi Anda jauh lebih besar dan hampir tidak terbatas. Biaya masing-masing perlu dipertimbangkan, dan akan bervariasi tergantung pada pilihan investasi.