Bisakah pensiun karyawan yang disederhanakan (SEP) dikonversi menjadi Roth IRA?
Iya. SEP IRA hanyalah IRA tradisional yang menerima kontribusi SEP pemberi kerja, dan beroperasi dengan aturan yang sama.
Tapi mari kita perjelas istilah kita dulu. Rekening pensiun individu tradisional (IRA) adalah rencana tabungan jangka panjang yang memungkinkan seseorang atau pasangan dengan penghasilan kena pajak untuk menginvestasikan sebagian dari pendapatan kotor tahunan hingga jumlah maksimum yang ditetapkan setiap tahun. Pemilik rekening menerima potongan pajak untuk jumlah kontribusi pada tahun itu, dan uang tersebut tidak dikenakan pajak karena bertambah dari tahun ke tahun. Ketika pemilik akun pensiun dan mulai mengambil uang, itu akan dikenakan pajak sebagai pendapatan biasa.
Sebuah Self-Employment Rencana (September) IRA merupakan variasi yang dirancang untuk freelancer dan pemilik usaha kecil dengan setidaknya satu karyawan.Tidak seperti IRA tradisional, seorang karyawan tidak dapat berkontribusi pada dana tersebut.Tetapi pemberi kerja dapat berkontribusi pada dana karyawan dan juga untuk dananya sendiri.
Apa Bisakah pensiun karyawan yang disederhanakan (SEP) dikonversi menjadi Roth IRA?
- SEP IRA adalah jenis IRA tradisional yang dirancang untuk freelancer dan pemilik usaha kecil.
- Seperti halnya IRA tradisional, Anda dapat mengonversi akun menjadi Roth IRA.
- Ingat saja, Anda akan berhutang pajak penghasilan untuk tahun pajak tersebut pada seluruh saldo.
SEP IRA dimaksudkan agar mudah diatur dan fleksibel untuk digunakan.Misalnya, seorang pemberi kerja dapat memutuskan pada akhir tahun apakah akan memberikan kontribusi dan berapa banyak.Namun, pemberi kerja tidak dapat berkontribusi hanya untuk dana mereka sendiri tetapi harus memberikan kontribusi untuk dana karyawan yang memenuhi syarat juga.
Memahami SEP IRA
Seperti IRA tradisional, SEP IRA dapat dibuka di hampir semua bank, lembaga keuangan, perusahaan investasi pribadi, atau platform perdagangan online. Berbagai pilihan investasi tersedia, dari dana obligasi konservatif hingga dana saham yang tumbuh agresif.
Namun, SEP IRA adalah rekening khusus yang didukung oleh Internal Revenue Service (IRS) sebagai sarana tabungan pensiun dengan manfaat pajak yang disetujui pemerintah federal.
Referensi cepat
Untuk mengonversi SEP IRA, hubungi lembaga keuangan yang mengelola uang. Anda dapat menggulirkan uang di sana atau di perusahaan lain yang menawarkan IRA.
IRA, menurut definisi, adalah kendaraan tabungan yang ditangguhkan pajak.Ada manfaat bagi Anda dan karyawan Anda.Pajak atas uang yang dikontribusikan ke akun ditunda sampai uang itu ditarik, mungkin setelah pensiun.Penghasilan kena pajak Anda, dan karyawan Anda, berkurang untuk tahun itu.
Dengan kata lain, pajak yang dikenakan atas laba bersih atau laba pemilik kurang dari yang semestinya, seandainya kontribusi disetorkan ke rekening tabungan non-IRA. Juga, tidak ada pajak atas bunga yang diperoleh atau keuntungan investasi selama bertahun-tahun. Satu-satunya saat pajak jatuh tempo adalah saat uang ditarik.
Mengubah SEP IRA menjadi Roth IRA
IRA tradisional disebut “tradisional” untuk membedakannya dari jenis IRA utama lainnya, Roth.Sebuah Roth IRA memiliki satu perbedaan utama dari dimuka IRA-pajak dibayar tradisional.Artinya, Anda membayar pendapatan setelah pajak, tidak mendapatkan potongan pajak langsung.Tetapi Anda tidak pernah berhutang pajak atas uang itu lagi, yang berarti tidak ada pajak atas pokok, pendapatan selama bertahun-tahun, atau pada distribusi atau penarikan setelah usia 59½.
Pajak Berutang atas Konversi
Namun, saat Anda mengonversi IRA tradisional apa pun, termasuk SEP IRA, menjadi akun Roth, Anda berhutang pajak atas saldo pada tahun pajak tersebut. Ini bisa menjadi strategi perencanaan pensiun yang baik, jika Anda mampu membayar pajak sekarang daripada berhutang nanti, di masa pensiun. Ini terutama benar jika Anda berharap berada dalam kelompok pajak yang lebih tinggi setelah Anda pensiun.
Distribusi
Manfaat lain dari Roth IRA adalah Anda tidak perlu melakukan penarikan tahunan minimum — disebut distribusi minimum yang disyaratkan (RMD) —seperti halnya dengan IRA tradisional.
Penalti Penarikan Awal
Roth IRA memiliki pengecualian untuk menghindari penalti penarikan dini, yang berarti distribusi sebelum usia 59½. Jika uang ditarik sebelum 59½, IRS biasanya mengenakan pajak atau denda 10% pada jumlah distribusi di samping pajak penghasilan terutang, yang merupakan denda yang sama untuk IRA tradisional.
Namun, Roth memiliki pengecualian untuk penalti penarikan awal — disebut distribusi yang memenuhi syarat.Tidak akan ada penalti jika uang tersebut digunakan dalam keadaan tertentu, termasuk membeli rumah pertama Anda, Anda telah menjadi cacat permanen dan total, biaya pendidikan tinggi tertentu, dan premi asuransi kesehatan selama masa pengangguran.
Bagaimana Mengubah SEP menjadi Roth IRA
Untuk mengonversi menjadi Roth IRA, hubungi lembaga keuangan yang mengelola SEP Anda atau akun IRA tradisional lainnya. Dalam bahasa IRS, ini adalah wali untuk akun tersebut. Anda dapat menggulirkan uang ke akun Roth di institusi itu atau di tempat lain jika Anda mau.
Bagaimanapun, pastikan Anda meminta rollover.Anda tidak ingin uang itu dibayarkan langsung kepada Anda, artinya cek di tangan Anda.Jika Anda dibayar langsung dan tidak menyimpan ulang cek ke IRA dalam waktu 60 hari, itu akan dihitung sebagai distribusi, dan Anda akan membayar pajak dan denda penarikan awal jika Anda berusia di bawah 59½ tahun.
Sebaliknya, Anda ingin lembaga tersebut melakukan rollover di mana mereka mentransfer dana ke Roth IRA secara langsung tanpa Anda menerima uang apa pun sehingga Anda tidak akan dikenakan pajak dan juga tidak akan ada denda.