Kontribusi IRA: kelayakan dan tenggat waktu
Saat tenggat waktu pengajuan pajak semakin dekat, banyak pembayar pajak berkontribusi pada IRA tradisional untuk menurunkan pendapatan kena pajak mereka.Jika Anda mempertimbangkan untuk melakukannya, penting untuk mengetahui persyaratan kelayakan;jika tidak, Internal Revenue Service (IRS) dapat menilai denda kontribusi berlebih. Berikut beberapa pengingat penting.
Apa Kontribusi IRA: kelayakan dan tenggat waktu?
- Rekening pensiun seperti IRA membuat menabung untuk masa pensiun lebih mudah.
- IRA menyukai pajak, tetapi ada tenggat waktu dan batasan kontribusi.
- Untuk tahun 2020 dan 2021, kontribusi maksimum adalah $ 6.000.
- Wajib pajak berusia 50 tahun ke atas dapat memberikan “sumbangan tambahan” sebesar $ 1.000 tambahan.
Kompensasi yang Memenuhi Syarat
Untuk berkontribusi pada IRA, Anda harus terlebih dahulu memiliki kompensasi yang memenuhi syarat.Ini termasuk gaji, gaji, tip, komisi penjualan, tunjangan kena pajak, atau pembayaran pemeliharaan yang diterima berdasarkan keputusan perceraian atau perjanjian pemisahan.Jika Anda wiraswasta (sebagai pemilik tunggal atau mitra), kompensasi yang memenuhi syarat mencakup pendapatan bersih dari bisnis Anda, dikurangi kontribusi yang diberikan untuk rencana pensiun apa pun, dan pemotongan yang diperbolehkan untuk pajak wirausaha .
Tidak semua pendapatan memenuhi syarat.Pendapatan sewa, bunga, dividen, pensiun, ataupendapatan anuitas, serta pembayaran kompensasi yang ditangguhkan dan jumlah apa pun yang Anda keluarkan dari pendapatan Anda, tidak dianggap sebagai kompensasi yang memenuhi syarat untuk tujuan IRA.
Jika Anda sudah menikah dan tidak memiliki kompensasi yang memenuhi syarat, Anda mungkin dapat memberikan pajak bersamauntuk mengambil opsi ini.
Kontribusi Maksimal
Untuk tahun 2020 dan 2021, kontribusi IRA maksimum yang diizinkan adalah $ 6.000.Wajib pajak yang berusia minimal 50 tahun pada tahun penerapan iuran juga dapat memberikan sumbangan tambahan sebesar $ 1.000.
Jika kompensasi Anda yang memenuhi syarat kurang dari batas $ 6.000 (atau $ 7.000 jika Anda berusia di atas 50 tahun), maka Anda diizinkan untuk berkontribusi hanya sampai jumlah yang Anda peroleh untuk tahun tersebut.
Contoh
Adam, seorang mahasiswa penuh waktu, memperoleh $ 2.000 dari pekerjaan paruh waktunya pada tahun 2019. Dia juga memperoleh $ 1.500 dalam bentuk dividen dan bunga atas investasinya. Adam hanya dapat menyumbang $ 2.000 ke IRA-nya untuk tahun 2020 karena itulah jumlah yang dia peroleh dalam kompensasi yang memenuhi syarat.
Batasan Usia
Sebelumnya, wajib pajak yang berusia 70½ tahun atau lebih tidak dapat berkontribusi pada IRA tradisional.Namun mulai 1 Januari 2020, batasan usia initidak berlaku lagi .Ini sangat membantu individu menabung menuju masa pensiun, karena orang hidup lebih lama dan dengan demikian bekerja lebih lama.
Batas Waktu Kontribusi
Biasanya, pembayar pajak memiliki waktu sampai batas waktu pengajuan pajak pendapatan untuk memberikan kontribusi IRA untuk tahun pajak sebelumnya.Tenggat waktu untukkontribusiSEP IRA bekerja sedikit berbeda.Wajib pajak dapat memberikan kontribusi SEP IRA selambat-lambatnya tanggal jatuh tempo (termasuk perpanjangan) pengembalian. Jadi, dalam satu tahun biasa, jika Anda mengajukan perpanjangan enam bulan, Anda memiliki waktu hingga 15 Oktober untuk berkontribusi.
Mirip dengan pengembalian pajak Anda, tanggal cap pos dianggap tepat waktu. Jika Anda mengirimkan kontribusi IRA Anda ke lembaga keuangan Anda melalui surat, pastikan amplop tersebut diberi cap pos sebelum batas waktu yang sesuai.
Pengecualian Personil Militer
Jika Anda adalah anggota angkatan bersenjata yang bertugas di zona pertempuran atau memberikan layanan yang memenuhi syarat di luar zona pertempuran, Anda menerima perpanjangan otomatis untuk memberikan kontribusi IRA Anda. Perpanjangan biasanya 180 hari setelah salah satu dari berikut ini:
- Hari terakhir Anda bertugas di zona pertempuran atau menyelesaikan layanan kualifikasi Anda di luar zona pertempuran
- Hari terakhir Anda bertugas dalam operasi kontingensi
- Hari terakhir setiap rawat inap yang memenuhi syarat untuk cedera akibat layanan di salah satu dari8 di atas
Pastikan lembaga keuangan Anda mengetahui tahun di mana kontribusi Anda berlaku dan tanyakan tentang persyaratan dokumentasi mereka untuk kontribusi yang dibuat selama periode perpanjangan Anda.
Referensi cepat
Saat mengirim cek untuk mendanai kontribusi IRA, pastikan untuk menulis tahun pajak yang berlaku di bidang memo. Jika tidak, lembaga keuangan Anda dapat menerapkan kontribusi tersebut ke tahun pajak yang salah.
Garis bawah
Periksa untuk memastikan Anda memenuhi persyaratan kelayakan dan bahwa Anda menerima kompensasi yang memenuhi syarat untuk tahun sebelum Anda memberikan kontribusi IRA Anda. Untuk memastikan bahwa kontribusi Anda disetorkan untuk tahun pajak yang benar, periksa laporan rekening Anda untuk bulan jumlah tersebut disetorkan.
Lembaga keuangan lebih cenderung memperbaiki kesalahan pemrosesan jika kesalahan terdeteksi lebih awal. Dan yang paling penting, tanyakan kepada ahli pajak dan keuangan Anda untuk mendapatkan bantuan dalam menentukan apakah berkontribusi ke IRA adalah keputusan keuangan yang baik untuk Anda.